江苏冠军涂料科技集团股份有限公司 公开转让说明书（申报稿）_.docVIP

Jiangsu Champion Paint Technology Group Co, Ltd. （注册地址：深圳市福田中心区金田路 4036号荣超大厦 16-20楼）  江苏冠军涂料科技集团股份有限公司 公开转让说明书（申报稿） 挂牌公司声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任 何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断 或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 1-1-2  江苏冠军涂料科技集团股份有限公司 公开转让说明书（申报稿） 重大事项提示 一、工业经济景气度下滑的风险 公司所处行业为工业涂料行业，下游行业涵盖国民经济多个工业领域，因此 和工业经济景气度息息相关，周期性特征明显。当前我国宏观经济下行压力较大， 若工业及房地产业景气度下降较多，可能导致公司的销售规模收缩，盈利水平下 降。 二、原材料价格波动风险 公司采购的主要原料是二甲苯、溶剂油等化工产品，占营业成本比例高达 80%以上。虽然上述原材料均为通用化工产品，市场供应充足，价格相对稳定， 但仍然可能出现价格波动，导致公司毛利率出现下滑的风险。 三、应收账款无法收回的风险 报告期各期末，公司应收账款余额较高，主要系公司逐步建立了全国性的经 销商网络，经销商家数不断增加，公司给予经销商 2-3个月的账期，因此应收账 款余额较高。公司实施客户分散化的销售策略，经销商数量较多，销售集中度较 低；同时严格实施应收账款管理制度，给予经销商的账期较短，并随时根据经销 商的资信情况调整对其收款政策，95%以上应收账款账龄在一年以内，平均账龄 较短，但鉴于公司期末应收账款余额较大，且经销商自身业务规模不大，抗风险 能力较弱，一定程度上仍然存在应收账款无法收回，从而影响公司经营业绩的风 险。 四、技术优势丧失的风险 公司自主研发的各项技术、工艺系公司的核心竞争优势，为此公司制订了严 格的技术保密制度，对生产技术、工艺等实行严格保密管理，与核心技术人员签 订保密协议（含竞业限制条款）；实施富有竞争力的薪酬福利制度，因此公司的 员工流动率较低，员工队伍一向较稳定。但是仍然难以完全排除核心技术人员流 失导致技术泄密，技术优势丧失的风险。 1-1-3  江苏冠军涂料科技集团股份有限公司 公开转让说明书（申报稿） 五、环境保护及职业健康安全风险 公司进行工业涂料的生产涉及到污染物的排放，和危险化学品的生产、储存 及运输。虽然公司目前使用的生产项目依法办理了环评批复、环评验收等环评手 续，依法取得了全国工业生产许可证、安全生产许可证、排污许可证及危险化学 品生产单位登记证，并通过环境管理体系认证、职业健康安全管理体系认证，严 格实施全面的环境管理和员工职业健康管理制度，积极预防或减少可能产生的环 境/职业健康安全影响，但仍然有可能产生环境污染，危害环境或员工健康，导 致公司受到相关主管部门的行政处罚，引发诉讼或纠纷的情况。 六、税收优惠政策丧失的风险 公司具有高新技术企业资质,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十 八条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税” 等相关规定，公司目前享受国家高新技术企业所得税等优惠政策，所得税按 15% 征收。如果公司未来不能被认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变 化，公司将不再享受相关税收优惠，按 25%的税率缴纳企业所得税，由此对公 司盈利能力产生不利的影响。 七、诉讼及对外担保偿付的风险 2013年 1月，公司、胡兆成、王圣清、吴俊乐、冀伟（保证人）与南京高 科科技小额贷款有限公司（债权人）签订保证合同。2013年 6月，公司、胡钲 雨、江苏省水产有限公司、胡兆成、冀伟（保证人）与南京高科科技小额贷款有 限公司（债权人）签订保证合同。上述两项保证合同均约定：鉴于南京万汇新材 料科技有限公司（债务人）和南京高科科技小额贷款有限公司签订借款合同（主 合同），保证人愿意为实现主合同项下的债权提供保证，相关借款合同金额合计 800万元。 因债务人到期无法偿还债务，债权人向南京市栖霞区人民法院提起诉讼要 求。南京市栖霞区人民法院于2015年9月23日出具（2015）栖商初字183号民 事调解书，调解书约定债务人和胡兆成、王圣清、吴俊乐、冀伟共同向债权人 承担还