厦门仙侠网络股份有限公司公开转让说明书（反馈稿）.docVIP

厦门仙侠网络股份有限公司公开转让说明书  厦门仙侠网络股份有限公司公开转让说明书 挂牌公司声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意 见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。 任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 1-1-2  厦门仙侠网络股份有限公司公开转让说明书 重大事项提示 本公司特别提醒投资者注意下列重大事项： （一）运营资金不足的风险 从最近的两年一期数据看，2013年、2014年、2015年 1-10月经营活动产生 的现金流分别为-1,023,344.55元，1,399,604.87元，-1,794,442.48元，经营活动产 生的现金流量较少，从短期看，由于公司业务的快速扩张，如果公司不能尽快提 高获取现金的能力，公司面临运营资金不足的风险。 针对上述风险，公司加强应收账款管理，考虑企业外部市场行情、同业竞争、 主要用户信息动态，将企业销售经营与财务资金结算、商业信用管理等紧密衔接， 采用合适的销售方式和货款结算方式，实施有的放矢的应收账款管理； （二）应收账款坏账风险 截至 2013年 12月 31日、2014年 12月 31日、2015年 10月 31日，应收账 款净额分别为 59,339.97元、27,102.91元、4,115,927.12元，占资产总额的比例分 别为 0.53%、0.33%、33.01%，占同期营业收入的比重 1.28%、0.36%、55.91%。 截至 2015年 10月 31日，公司应收账款 100.00%账龄在 1年以内。虽然公司应收 账款账龄较短，但是应收账款余额绝对金额较大，且占总资产、营业收入比重较 大。如果应收账款不能按期收回或发生坏账，将对公司经营业绩和生产经营将产 生不利影响。 针对上述风险，加强应收账款的管理，缩短销售货款的回款周期。公司专人 负责应收账款的管理和催收，并将应收账款回款情况纳入销售人员的业绩考核范 围，降低应收账款收账风险。另一方面，公司偏重选择信誉度高的客户以减少应 收账款的坏账风险。 （三）未来无法继续享受税收优惠的风险 根据财政部、国家税务总局《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值 税试点的通知》（财税﹝2013﹞106号）附件 3《营业税改征增值税试点过渡政策 的规定》，试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务 免征增值税。 1-1-3  厦门仙侠网络股份有限公司公开转让说明书 如果今后国家税务主管机关对上述税收优惠政策做出调整，或者公司经营范 围改变，公司将不再享有上述税收优惠政策，这对公司未来的经营业绩和利润水 平将会产生一定程度的影响，公司面临税收优惠政策变动风险。 （四）网络游戏市场竞争日益激烈的风险 中国网络游戏市场竞争日益激烈，市场上既有大量资本雄厚、用户资源广泛 的大型网络游戏公司，也有数量众多在细分领域有较强竞争力的中小规模企业。 此外，网络游戏行业的商业模式和技术应用也在不断的升级换代之中。在整个行 业快速发展的背景下，如果公司不能对产品持续的进行创新，拓展新的游戏类型， 发掘新的故事题材，开发用户体验更好的游戏产品，则不能保持公司游戏产品的 用户粘性，在保留现有的游戏玩家的基础上吸引新的玩家，扩大公司游戏产品的 用户群。 （五）政策及游戏运营风险 文化部为加强网络游戏管理，规范网络游戏经营秩序，维护网络游戏行业的 健康发展，出台了《网络游戏管理暂行办法》、《网络出版服务管理规定》等，办 法中不仅对从事网络游戏运营企业的相关资质进行了规定，同时也对游戏产品的 内容设置进行了原则性规定，例如游戏内容不得含有宣扬淫秽、色情、赌博、暴 力或者教唆犯罪的内容，不得在网络游戏中设置未经网络游戏用户同意的强制对 战，不得以随机抽取等偶然方式诱导网络游戏用户采取投入法定货币或者网络游 戏虚拟货币方式获取网络游戏产品和服务，以未成年人为对象的网络游戏不得含 有诱发未成年人模仿违反社会公德的行为和违法犯罪的行为的内容，以及恐怖、 残酷等妨害未成年人身心健康的内容等。 虽然公司在研发过程中对游戏产品内容进行合规性审核，所运营的游戏已经 或正在进行网络文化监管部门的运营备案，并在报告期内并未受到相关处罚。但 由于游戏玩法模式变化