北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 公开转让说明书_.docxVIP

北京迪生数字娱乐科技股份有限公司北京迪生数字娱乐科技股份有限公司公开转让说明书声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。1-1-1北京迪生数字娱乐科技股份有限公司公开转让说明书重大事项提示公司特别提醒投资者注意下列重大事项：一、税收政策变化风险公司于2012年至2014年，执行软件企业两免三减半的企业所得税优惠政策，执行12.5%的企业所得税税率；自2015年起，执行高新技术企业15%的企业所得税税率。公司全资子公司迪生动画制作，执行软件企业两免三减半的企业所得税优惠政策，2015年至2016年所得税执行零税率，2017年至2019年执行12.5%的企业所得税税率。公司全资子公司迪生文化传媒，执行小型微利企业所得税优惠政策，自2015年1月1日至2017年12月31日，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税报告期内，公司及子公司都享受了相关的税收优惠政策，相关的税收优惠政策具有期限性和政策变动的风险。公司目前是高新技术企业，尽管公司根据自身实际情况以及高新技术企业的认定标准，继续获得高新技术企业资格不存在实质性障碍，但仍存在不确定性。假如税收政策变动，将对公司经营业绩造成一定影响，存在因税收优惠减少而影响公司盈利水平的风险。二、监管风险2014年 1月，国家新闻出版广电总局公布《关于进一步完善网络剧、微电影等网络视听节目管理的补充通知》（以下简称《补充通知》）。针对目前动画、网络剧、微电影等网络视听节目在节目内容、制作资质等方面存在的问题进行严格把控。新政的出台，意味着总局对网络视听节目进入实质性管理阶段，如果在动画制作过程中违反了相关监管规定，将受到国家广播电视行政部门的通报批评、限期整顿、没收所得、罚款处罚，情节严重的还将被吊销相关许可证及市场禁入，因此公司面临着严格的监管风险。三、产业政策变化风险1-1-2北京迪生数字娱乐科技股份有限公司公开转让说明书目前，我国对文化产业尤其是动画制作行业的极为支持，为了扶持我国动漫产业发展，国家出台了一系统扶持动漫产业发展的产业政策。我国动漫产业尚处于发展初期，与动漫发达国家相比较为落后，在未来相当长的时间内相关管理部门对于动漫产业的扶持保护政策将具有持续性。但随着国内动漫企业的逐渐成长，未来国家可能逐步降低对国内动漫产业的扶持力度，放宽对境外动漫作品的播放限制，这将会改变国内动漫市场的竞争格局，对国内动漫产业形成冲击，公司要积极融入全球动漫产业链，应对产业政策变动的风险。四、实际控制人控制风险公司控股股东及实际控制人李中秋先生持有公司股份 700万股，占公司股本总额的 63.64%。虽然公司已依据《公司法》建立健全了公司治理机构和相关配套规章制度，但股权的相对集中削弱了中小股东对公司生产经营的影响力，如果李中秋先生通过其控制地位行使表决权对公司的经营决策、人事任免、财务管理等进行不当控制，可能给公司和其他少数权益股东带来风险。五、政府补助政策变化风险我国已把动漫产业列为推动经济结构调整和产业升级的重点产业，近年来国家不断推出对动漫产业的扶持政策，公司在专项资金扶持等方面受到政府部门的支持，报告期内，计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）金额分别为 364,428.60元、1,091,411.96元和 2,794,718.54元，从而对报告期内公司的经营成果产生较大影响。尽管随着公司盈利能力的逐步提高，政府补助对公司利润总额的影响逐步减弱，但政府补助对公司经营业绩贡献仍然较大，未来存在政府补助收入减少而影响公司盈利水平的风险。六、市场竞争风险近年来，动画制作不断升温，其以短小精悍的优势，加上新媒体的传播，迅速在网络上窜红，成为百姓实现艺术梦想的途径和新娱乐形式，深受大众喜爱。1-1-3北京迪生数字娱乐科技股份有限公司公开转让说明书然而，由于动画行业准入门槛较低，大量的资本和企业涌入动画制作领域，在促进动画行业快速发展的同时，也加剧了市场的竞争，导致动画的供应量迅速增加。在不断增长的市场需求和普惠型动漫产业扶持政策的刺激下，国产动画生产总量及动漫企业数量大幅增长，但大部分中小动漫企业采取的是以动画制作代工为主的单一业态，单个动漫企业创意、制作能力较