广州珐玛珈智能设备股份有限公司 公开转让说明书.docxVIP

1 广州珐玛珈智能设备股份有限公司 公开转让说明书 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股 份转让系统公司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其 对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的 声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 2 广州珐玛珈智能设备股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 本公司特别提醒投资者注意下列重大事项： （一）应收账款减值风险 公司各报告期期末的应收账款分别为 4,000.91万元、4,461.79万元、4,391.14 万元，占总资产比例分别为 25.70%、24.28%和 21.82%。账龄 1年以内的应收账 款占应收账款余额比例分别为 84.69%、74.50%、52.19%，应收账款余额较大， 部分应收账款账龄较长。目前公司客户信用和回款情况良好，若客户资信状况、 经营状况发生恶化，导致应收账款不能及时收回，将可能给公司带来呆坏账风险。 （二）短期偿债风险 公司负债均为流动负债。各报告期资产负债率分别为 52.36%、54.44%、 60.96%，呈上升趋势。流动比率分别为 1.53、1.40、1.26，速动比率分别为 1.01、 0.82、0.72，呈下降趋势，公司短期变现能力较弱，存在一定的短期负债到期偿 付风险。 （三）政府补助等非经常性损益变动风险 报告期内，公司净利润分别为 677.72 万元、1,001.26 万元和-368.41 万元， 政府补助分别为 188.97 万元，340.84 万元，21.77 万元，2013 年、2014 年度非 经常性损益净额占净利润的比重分别为 27.22%、28.34%。 报告期内，政府补助对公司经营成果存在较大影响。鉴于未来公司能否继续 收到政府补助具有较大的不确定性，因此政府补助等非经常性损益的变动将会对 公司的经营业绩产生影响。 （四）技术风险 公司自设立以来，一直把研发创新作为不断发展的根基，注重研发投入。制 药装备行业属于专用设备制造业，涉及制药工艺、电气自动化、材料、数控技术、 软件编程、声学、光学等多种技术，技术更新换代较快。为了保持技术领先，公 司不断加大研发投入，取得了较为丰硕的成果，并通过专利等形式对研发成果进 行有效的保护。 3 广州珐玛珈智能设备股份有限公司 公开转让说明书 截至本公开转让说明书签署之日，公司已获得的授权专利 63 项，其中发明 专利 4项，实用新型 38项，外观设计 21项；另外有 5项发明专利已经获得国家 知识产权局受理。 因公司所处行业技术更新速度快，同时国外发达国家先进企业技术积累较为 深厚，若公司不能紧跟制药装备行业的最新发展方向，加大研发投入，不断推出 满足下游制药工业需要的新产品，就会面对现有产品技术竞争力下降的技术风险。 （五）核心技术人员流失风险 公司多年获得高新技术企业认证，主要产品为全自动智能数粒包装系统及后 段包装系统。产品的研发、生产技术含量较高，对于专业技术型人才具有较强的 依赖性。目前制药装备行业对于技术人才的争夺相对激烈，拥有一批高素质的技 术人才团队对于公司保持稳定的竞争优势至关重要。 公司目前加大了研发方面投入，对于核心技术人员采用了激励措施，并在意 大利专门组建了研发团队，但若公司核心技术人员流失将对公司的生产产生一定 的风险。 （六）实际控制人不当控制的风险 截至本公开转让说明书签署之日，姜德伟间接持有公司 50.35%的股权，为 公司的实际控制人。报告期内，姜德伟一直担任公司的董事长，该持股比例使其 能够直接对本公司董事会成员的构成、经营决策、投资方向及股利分配政策等重 大事项的决策施加重大影响，若其利用实际控制人的控制地位，通过行使表决权 或其他方式对公司的经营、投资、人事、财务等进行不当控制，可能对公司及公 司其他股东的利益产生不利影响，存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的 风险。 （七）税收优惠变化风险 公司自 2006年起连续被认定为高新技术企业，取得《高新技术企业证书》， 根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款， 公司使用税率为 15%。 未来公司高新技术企业资质到期后若未被继续认定为高新技术企业，公司盈 利水平可能因所得税税率上升而受到不利影响。此外，未来若国家主管部门对上 4