会计电算化应用教程——金蝶K3版作者洑建红第9章现金管理课案.pptVIP

第9章 现金管理 9.3.4 录入收款单和付款单 当现金管理系统与应收应付款系统集成使用时，资金的收付单据可在现金管理系统录入，录入的收款单和付款单可传送到应收应付款系统中。 1．录入收款单和付款单 当发生收到客户货款或支付供应商货款的业务时，需录入相应的收款单或付款单。 例题 以电汇方式，支付上月欠兴盛公司货款117 000元，结算号：D112233。 录入付款单的操作说明 9.3.4 录入收款单和付款单 2．发送收款单和付款单 在现金管理系统中已录入的收款单和付款单，需进行审核、审批和发送等处理环节后，才能传送到应收应付款系统。 对付款单必须进行审核和审批环节，才能进行发送； 对收款单可以只进行审核，不要求进行审批即可将收款单发送到应收款系统。 例题 将上例中已录入的付款单发送到应付款系统。 发送付款单的操作说明 9.3.4 录入收款单和付款单 3．确认收款单和付款单 已发送的收款单需在应收款系统经过确认操作后才能成为应收款系统的收款单据。 已发送的付款单需在应付款系统经过确认操作后才能成为应付款系统的付款单据。 例题 在应付款系统中确认上例中已发送的付款单。 * * * 学习目标 知识目标： 了解现金管理的内容和意义 了解金蝶K/3现金管理系统的功能 掌握现金管理系统基础设置的内容和方法 掌握日常现金管理业务处理的内容和方法 掌握现金管理系统期末结账的方法 能力目标： 能够根据实训十六资料完成以下操作 设置现金管理系统参数 完成现金管理系统基础设置 完成现金日常业务处理 完成现金管理系统期末结账 本章内容 9.1 现金管理概述 9.2 现金管理系统基础设置 2.2.1 设置现金管理 系统 参数 2.2.2 引入现金和银行 存款初始数据 2.2.3 结束初始化 9.3 现金管理业务处理 2.3.1 现金盘点与对账 2.3.2 银行存款对账 2.3.3 支票管理 2.3.4 录入收款单 和付款单 2.3.5 引入总账数据 9.4 现金管理系统 期末处理 代表难点 代表重点 9.1 现金管理概述 现金是指存放在企业财会部门、由出纳人员经管的货币资金，包括库存现金、银行存款和其他货币资金。 企业的现金管理既包括对货币资金日常收付的核算管理也包括对货币资金运营的财务管理。 现金的日常核算管理是现金财务管理的基础，两者相互结合才能更有效地对企业资金进行分析、管理和使用。 9.1.1 现金管理的意义和内容 现金管理的意义是由现金的特性决定的。 流动性最强 无法产生盈余 现金管理的内容： 编制现金预算 做好现金的日常管理 9.1.2 现金管理系统简介 金蝶K/3现金管理系统的主要功能： 库存现金和银行存款日记账管理。 库存现金盘点和银行对账管理。 票据管理。 往来结算管理。 现金流预测。 9.1.2 现金管理系统操作流程 9.2 现金管理系统基础设置 9.2.1 设置现金管理系统参数 在启用现金管理系统之前，必须对现金管理系统的功能进行选择配置。 设置现金管理系统参数操作说明 2.2.2 引入现金和银行存款初始数据 在启用现金管理系统进行业务处理之前，为了保证系统业务的连续性，与总账系统数据的一致性，必须在现金管理系统中录入现金和银行存款期初数据，包括账面金额和银行存款期初未达账项的金额。 例题 录入上海市AAA公司期初现金和银行存款数据。 现金数据与总账系统数据一致。“银行存款——中行美元户”数据与总账系统数据一致。 “银行存款——中行人民币户”存款账户企业日记账期初余额为500 000元，银行对账单期初余额为440 000元，未达账项一笔，系2009年10月31日企业已收银行未收的转账支票60 000元（支票号：20000），为丽人公司支付的剩余货款。 引入现金和银行存款初始数据操作说明 双击后选择。 拖动滚动条。 2.2.3 结束初始化 在完成现金管理系统初始设置后，需进行结束初始化的处理，在结束初始化后，才能进行现金日常业务的操作处理，同时，初始化数据不能再被修改。 结束初始化操作说明 9.3 现金管理业务处理 现金管理业务也即出纳业务，是以货币资金、票据、有价证券为对象，反映和监督本单位货币资金运动，并对货币资金、票据和有价证券进行整理和保管的