论我国预防性反洗钱立法的完善——以国际法和比较法的视角.pdfVIP

第 17卷 第3期 河南机电高等专科学校学报 V01．17№ ．3 2009年05月 JournalofHenanMechanicalandElec~calEngineeringCollege May．2009 论我 国预防性反洗钱立法的完善 — — 以国际法和比较法的视角’ 兰立宏 (铁道警官高等专科学校 成人教育处，河南郑州450053) 摘要：洗钱犯罪作为一种国际性犯罪，已被列为21世纪十大犯罪之首，而我 国相关的预 防性反洗钱法律制度还 不够完善、科学。结合有关国际义务，应从三方面完善我国目前的预防性反洗钱法律制度：详细地规定特定非金 融机构的反洗钱义务及其监督管理体制；加强对外资金融机构和海外金融机构在反洗钱方面的监管；充分发挥 自 律性行业组织在反洗钱 中的作用。 关键词：洗钱；预防性立法：完善；国际犯罪 中图分类号：DF438 文献标识码 ：A 文章编号：1008—2093(2009)03—0094—04 具体而言，我国的预防性反洗钱立法具有以下特点： 1 洗钱的概念及现状 2．1 反洗钱义务主体范围方面 现代意义上的洗钱 (moneylaundering)，一般是指 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、 隐瞒或掩饰犯罪收益并使之表面来源合法化的活动 《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》 和过程。洗钱，作为一种隐瞒或掩饰犯罪收益并使之 以及 《金融机构客户身份识别和客户身份资料和交易 表面合法化的活动，其存在的历史不足百年，但其发 记录保存管理办法》，明确了作为反洗钱义务主体的 展的势头异常迅猛，并不断地跨越国界，成为困扰世 金融机构的范围，将反洗钱义务主体扩大到了证券公 界许多国家的一种复杂的国际性犯罪，已被列入 21 司、期货公司、基金管理公司、保险公司、保险基金管 世纪十大犯罪之首…(P 。据联合国估计，在一些发 理公司、信托公司、金融资产管理公司、财务公司、金 展中国家每年被合法化的收入为 l0亿到20亿美元，融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司等非银行 在一些发达国家这一数字高达 1000亿美元，而在一 业金融机构。 《反洗钱法》规定，在中华人民共和国境 些世界金融中心每年有3000亿到5000亿美元的黑钱 内设立的金融机构以及按照规定应该履行反洗钱义 被合法化。在中国，根据中国人民银行的统计，2007 务的特定非金融机构是反洗钱义务的主体，但对于特 年，中国人民银行协助侦查机关调查涉嫌洗钱案件 定非金融机构的范围、其所承担的反洗钱义务的内容 328起，涉及金额折合人 民币约 537．2亿元。2007 以及对特定非金融机构的监督管理体制只是作出了 年，全国各级人民法院依照 《刑法》有关洗钱的规定审 原则性规定，有待于进一步细化。这与国外预防性反 结案件 8127起，追究刑事责任 13809人 j(嘲)。因 洗钱法律是不同的。国外预防性反洗钱法律有不断 此，包括中国在 内的国际社会都高度重视洗钱问题，地扩大反洗钱义务主体的范围的发展趋势，往往明确 加强对洗钱防范与打击策略的研究。 规定承担反洗钱义务的金融机构和有洗钱或恐怖融 资风险的特定非金融机构及行业的范围，有利于更加 2 我国预防性反洗钱立法的现状 严密、有效地预防洗钱活动。 预防洗钱立法不同于反洗钱刑事立法，预防洗钱 2．2 反洗钱义务 内容方面 立法通常以行政法、经济法等形式施加一定的义务于 国外的预防性反洗钱法律和中国的预防性反洗 包括金融机构在 内的反洗钱义务主体之上以防范和 钱法律都规定了反洗钱义务主体须承担健全内控制 监测洗钱活动。在我国，目前 ，主要是指 《反洗钱法》、度、建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交 《现金管理暂行条例》、《个人存