7、存货管制度.doc

存货管理制度 总 则 为加强存货管理，保证正常生产经营需要，提高存货使用效率，特制定本制度。 第一章 存货日常管理 第一条 存货的范围： 存货是企业生产经营过程中为销售或者耗用而储备的物资，包括原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、发出商品、半成品等等。 第二条 存货管理的岗位分离原则： 订货人员与复核、审批人员的岗位必须分离； 订货人员与验收、存货保管人员岗位分离； 存货保管人员、会计记账人员岗位分离； 存货的盘点应由存货保管人员、会计记账人员及独立于这些岗位之外的人员共同进行。 第三条 存货的采购 1、采购的原则 1.1 严格执行询议价程序物品采购，必须有三家以上供应商提供报价，在权衡质量、价格、交货时间、售后服务、资信、客户群等因素的基础上进行综合评估，并与供应商进一步议定最终价格，临时性应急购买的物品除外。会制度采购，必须经过有关部门参与，调研汇总各方意见，经审核。一致性原则采购人员购的物或服务必须与购单所列要求规格、型号、数量相一致。在市场条件不能满足购部门要求或成本过高的情况下，及时反馈信息供申请部门更改购单作参考。廉洁制度所有采购人员必须做到：自觉维护企业利益，努力提高采购质量，降低采购成本。　 2加强学习，提高认识，增强法治观念。　 3廉洁自律，不能向供应商伸手。　 4严格按采购制度和程序办事，自觉接受监督。　 5工作认真仔细，不出差错，不因自身工作失误给公司造成损失。　 6努力学习业务，广泛掌握与采购业务相关的新设备及市场信息。供应商的选择供应商必须证照齐全，具有。 2对于经常使用的商品或服务，部应较全面地了解掌握供应商的管理状况、质量控制、运输、售后服务等方面的情况，建立供应商档案，做好记录，会同、、部对供应商定期进行评估和审计。 3在选择供应商时，必须进行询议价程序和综合评估。供应商为中间商时，应调查其信誉、技术服务能力、资信和以往的服务对象，供应商的报价不能作为唯一决定的因素。　 为确保供应渠道的畅通，防止意外情况的发生，应有两家或两家以上供应商作为后备供应商或在其间进行交互采购。　　采购程序固定资产及其他零星物品的，由各使用部门，交采购部门。3采购询价、综合评估、会签合同，由采购部门协调、财务及使用部门共同完成，报主管领导审批。、使用部门负责采购的适用性，财务部门负责预算控制、价格调查、合同付款条款的审核，责合同条款的谈判，付款申请、索赔、采购档案的建立，市场信息的收集。同时，与供方和生产厂联系货物接送的时间、方式、到货情况、质量反馈及售后服务事宜。　　　。程序５月内对盘亏的存货，扣除责任人赔偿后的余额部分，：存货盘点表；对于盘亏的情况说明；盘亏存货的价值确定依据（包括相关入库手续、相同相近存货采购发票价格或其确定依据）；对报废、毁损的存货，其账面价值扣除残值及保险赔偿或责任赔偿后的余额部分，：单项或批量金额较小的存货由内部有关部门出具鉴定证明；单项或批量金额较大的存货，应取得国家有关技术部门或具有技术鉴定资格的中介机构出具的技术鉴定证明；涉及保险索赔的，应当有保险公司理赔情况说明；内部关于存货报废、毁损情况说明及审批文件；残值情况说明；内部有关责任认定、责任赔偿说明和内部核批文件。对被盗的存货，其账面价值扣除保险理赔以及责任赔偿后的余额部分，：向公安机关的报案记录，公安机关立案、破案和结案的证明材料；涉及责任人的责任认定及赔偿情况说明涉及保险索赔的，应当有保险公司理赔情况说明。因报废造成的财产损失还需向主管税务机关申请审批方可税前扣除。 leading role, strengthening the capacity of regional radiation. Urban and rural is an inevitable trend, also required from a broader construction of the rapid transit system. Entering the 21st century, the city has maintained fast development momentum, are feature-rich and enhanced. Inherent of city space tends to saturated, in more fast of development speed Xia, city population scale also constantly expansion, city function too concentrated by brings of problem increasing