金融学（第二版）（马小南）5商业银行.pptVIP

山东交通学院经济系 导入问题 你所知道的商业银行有哪些，请分分类。 商业银行是企业吗，其有何特殊之处？ 商业银行开展的业务有哪些，利润从何而来？ 不良贷款如何界定？ 商业银行的股份制改革进程。 教学目的与要求 1、了解商业银行产生和发展历程及国际发展的新潮流；理解管理理论的思路，了解《巴塞尔协议》的主要内容。 2、掌握商业银行性质、职能、类型与组织制度，熟悉商业银行的主要业务。 3、重点掌握商业银行的资产负债业务，商业银行的经营管理原则。 4、计划学时：7学时 本章主要内容与结构安排 第一节 商业银行概述 第二节 商业银行的负债业务 第三节 商业银行的资产业务 第四节 商业银行的其他业务 第五节 商业银行经营管理 本章作业 第一节 商业银行概述 一、商业银行的产生及其未来发展趋势 二、商业银行的性质与职能 三、商业银行的组织形式 四、我国的商业银行 一、商业银行的产生及其未来发展趋势 起源于文艺复兴时期意大利的钱币兑换业。 银行名称的由来 BANK—— BANCO（长凳） BANKRUPTCY（破产） 在英国的发展 英国的银行则起源于为顾客保管金银的金匠。 主要业务形式 1）货币的兑换业务 2）货币保管业务 3）异地支付业务（汇兑业务） 二、商业银行性质和职能 （一）商业银行的性质 1、具有一般工商企业的基本特征 以盈利为目的、独立核算、照章纳税、自负盈亏 2、特殊企业（分配环节） 经营对象、有条件的暂时让渡使用权、高负债比例 3、特殊的金融企业 唯一吸收活期存款、综合业务、创造和收缩存款货币（现代商业银行全能化） （二）商业银行的职能 三、商业银行类型和组织制度 （一）组织制度 单元制—不许设立分支机构，如20世纪的美国商业银行 总分行制—设立若干分支机构，英、德、日、中等绝大多数国家 持股公司制—公司对多家银行控股，如花旗银行控制300多家银行 连锁银行制—一个集团以非股权形式控制多家银行 ??? ????? 　总分行制内部组织形式 持股公司制---是指由一个集团成立一个股权公司，再由该公司控制或收购两家或两家以上的银行，所以又称持股公司制。 连锁银行制---不成立股权公司，两家或两家以上的银行在表面上保持各自的独立性，但实际上它们通过相互持有股份的形式，而将其所有权操纵于同一个人或集团手中，董事会成员也由同一个人担任。 后两种主要出现在美国，补救单一银行制的缺点（变相分支行制）。 三、商业银行类型和组织制度 （二）业务分工 职能分离型和全能型（混业经营型） 1、分业型：商业银行主要经营存款、贷款和结算等传统的银行业务，其贷款又以短期为重点。至于证券等业务则另有机构专营。 英国、美国、日本 2、全能型：又有万能银行、综合银行之称，它们可以经营一切金融业务，包括传统的银行业务和其他金融业务。 德国、瑞士、荷兰 英国和美国现也实行全能制。美国1999年《金融服务现代化法》 分业模式 优势： 有效地防止金融危机的传染，安全性高； 劣势： 金融体系的效率受到了制约； 信息封闭，部门之间无法共享资源。 全能型模式 优势 最大的优势是实现资源共享； 通过多样化业务的开展，可以深入了解客户情况，提高服务效率; 借助于提供各种服务，有利于吸引更多的客户，增强银行竞争地位 调剂银行各项业务盈亏，减少乃至避免风险，有助于经营稳定 三、商业银行类型和组织制度 （三）经济形式 独资、股份制、合资 （四）职能性质 中央银行、商业银行、专业银行 （五）地域和范围 地方银行、区域性银行、全国性银行、跨国银行 四、我国商业银行体系 国有独资商业银行 （主导地位） 股份制商业银行（发展迅速） 城市商业银行（第三梯队） 合作金融机构（亟待规范） 外资银行（分布与业务日趋扩大） 课下思考 我国国有独资商业银行的股改历程。 第二节 商业银行的负债业务 一、商业银行的负债业务 二、商业银行的资产业务 三、商业银行的中间业务和表外业务 信用业务――资产业务和负债业务（表内业务） 代理业务――中间业务（表外业务） 一、商业银行的负债业务 自有资本 吸收存款－被动型负债 借入款项－主动型负债 其它 （一）商业银行的自有资本 自有资本，即银行资本，是指银行股东的投资和由税后留存利润转化成的投资。 资本的功能和作用：营业功能、保护功能和管理功能 银行开业的前提条件； 对不可预见损失起缓冲作用; 参加资金周转，作为长期稳定的资金来源加以使用； 银行实力和信誉的标志。 1．核心资本 由商业银行的自有资本构成，主要包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。它占资本总额的比例不得低于50%。 2．附属资本 主要由贷款未公开储