信音企业股份有限公司内部重大资讯处理作业程序.PDFVIP

信音企業股份有限公司 內部重大資訊處理作業程序 第一章 總則 一、目的： 為建立本公司良好之內部重大資訊處理及揭露機制，避免資訊不當洩漏，並確保本公司對外界發 表資訊之一致性與正確性，特制定本作業程序，以資遵循。 二、內部重大資訊處理應依法令及本作業程序進行： 本程序係依據金融監督管理委員會97年10月31日金管證一字第0970058719號函訂定。本公司辦理 內部重大資訊處理及揭露，應依有關法侓、命令及臺灣證券交易所或證券櫃檯買賣中心之規定及 本作業程序辦理。 三、適用對象： 1.本作業程序適用對象包含本公司之董事、監察人、經理人及受僱人。 2.其他因身分獲悉本公司內部重大資訊之人，例如配偶及未成年子女等、因職業關係獲悉本公司 內部重大資訊之人，如律師、會計師等，或因控制關係獲悉本公司內部重大資訊之人，例如大股 東等，皆納入本作業程序之適用對象。 四、內部重大資訊涵蓋範圍： 本作業程序所稱之內部重大資訊由本公司處理內部重大資訊專責單位擬訂，並經董事會決議通過， 擬叮內部重大資訊之範圍，應考量證券交易法及相關法律、命令暨臺灣證券交易所或證券櫃檯買 賣中心相關規章。 五、處理內部重大資訊專責單位： 本公司應設置處理內部重大資訊專責單位，並依公司規模、業務情況及管理需要，由適任及適當 人數之成員組成，並經董事會通過，其職權如下： 1.負責擬訂、修訂本作業程序之草案。 2.負責受理有關內部重大資訊作業及與本作業程序有關之諮詢、審詓及提供建議。 3.負責受理有關洩漏內部重大資訊之報告，並擬訂處理對策。 4.負責擬訂與本作業程序有關之所有文件、檔案及電子紀錄等資料之保存制度。 5.其他與本作業程序有關之業務。 第二章 內部重大資訊保密作業程序 六、保密防火牆作業-人員： 1.本公司董事、監察人、經理人及受僱人應以善良管???人之注意及忠實業務，並簽署保密協定。 2.知悉本公司內部重大資訊之董事、監察人、經理人及受僱人不得洩漏所知悉之內 部重大資訊予他人。 3.本公司之董事、監察人、經理人及受僱人不得向知悉本公司內部重大資訊之人， 探詢或蒐集與個人職務不相關之公司未公開內部重大資訊，對於非因執行業務得 知本公司未公開之內部重大資訊亦不得向其他人洩漏。 七、保密防火牆作業-物： 1.本公司內部重大資訊檔案文件以書面傳遞時，應有適當之保護。以電子郵件或其 他電子方式傳送時，頇以適當的加密或電子簽章等安全技術處理。 2.本公司內部重大資訊之檔案文件，應備份並保存於安全之處所。 八、保密防火牆之運作： 本公司應確保前二條所訂防火牆之建立，並採取下列措施： 1.採行適當防火牆管控措施並定期測試。 2.加強本公司未公開之內部重大資訊檔案文件之保管、保密措施。 九、外部機構或人員保密作業： 本公司以外之機構或人員因參與本公司併購、重要備忘錄、策略聯盟、其他業務合 作計劃或重要契約之簽訂，應簽署保密協定，並不得洩露所知悉之本公司內部重大資訊予他人。 第三章 內部重大資訊揭曉之處理程序 十、內部重大資訊揭露之原則： 本公司對外揭露內部重大資訊應秉持下列原則： 1.資訊之揭露應正確、完整且即時： 1.1.本公司資訊之揭露應正確且完整，所有揭露應基於事實，內容應清楚及正確， 避免誤導。 1.2.揭露範圍應包括與揭露事項有關之所有資訊，任何有助於瞭解事件之事實皆應揭露，以免 因遺漏重要事實而誤導投資人或其他利害關係人。 2.揭露之資訊應有依據：所揭露之資訊必頇有合理的依據，如董事會決議等，並妥善保存於公司 之文件系統中，以供日後如發生爭議或訴訟之用。 3.資訊應公平揭露：對於重大資訊之揭露必頇廣泛地、無選擇性地向大眾公開，不得選擇性地向 特定投資人、證券分析師或其他人洩露。 十一、發言人制度之落實： 1.本公司