第3阶段-公司战略分解示意图及公司BSC.doc

PAGE  PAGE 8 广船国际 战略经营目标分解体系 （2004定稿版） 新华信管理咨询公司 2004年7月 1、广船国际战略目标分解示意图 一流的性价比 提高毛利率 财 务 收入提高战略 成本控制战略 提高人均生产效率和设备利用率 重点关注造船业务销售收入 保证(单船)销售毛利率增幅符合战略规划要求 重点关注造船业务的成本费用降至行业可比(领先)水平 人均完成产值（吨位、利润） 其他指标见客户类指标和内部运营类指标 （与行业和历史相比） 利润总额完成率 销售毛利率完成率 单船毛利完成利 （与行业和计划相比） 费用预算控制率 目标成本控制率 （与计划和历史相比） 主营业务收入预算完成率 （与计划和历史相比） 一流的客户化 基本的 区 ??? 的 市 场 客 户 首制船的研发 系列船的技术升级 高质量产品 符合客户需要的功能 客户信息处理及时 售后服务成本 提供更优质的售后服务与客户跟踪管理 客户化的设计方案 按时保质保量交船 快速的市场、客户信息反映 液货船细分市场占有率 合同承接额完成率 合同按时完成率 客户满意度（投诉） 客户信息管理 部门协作满意度 提高生产率 提高生产效率 安全文明生产 提高产品质量 提高管理效率 优化设计与生产工艺 产品质量控制 生产效率提高 成本统计系统 安全文明生产 优化船舶产品的设计与生产工艺 内部运营 生产计划完成率 生产周期完成率 关键节点完成率 总建造周期完成率 （船台/码头/总体） 重点产品生产技术准备计划达成率 每修正总吨实动工时耗量控制率 系列船总工时下降率 重要材料利用率 对外交验一次合格率 焊接X光一次拍片合格率 来货质量一次检验合格率 质量损失工时统计分析 质量损失成本统计分析 成本统计分析方案实施 后续船设计差错数 托盘集配率 设计单元化率 上船台前的舾装率 下水完整性 （参考转模要求指标） 安全事故 现场管理 实动工时统计系统 实动工时统计方案实施 实动工时达成率 质量体系建设 ISO外审、内审通过率 绩效管理体系建设 绩效管理体系的实施及效果 物资管理 物资管理体系的实施 队伍建设 鼓励创新 员工素质提高 营造企业文化氛围 学习与发展 关注执行、客户、开放和创新的文化氛围 绩效导向的氛围 强化对员工素质、能力的培育提高 加快“三支队伍”的建设 先进管理模式、方式、方法的引进及其推行 鼓励员工创新，加快技术革新 管理方式、方法的引进及其推行 技术攻关项目完成率 技术改进计划项目完成率 科研项目完成率 培训计划完成率及培训效果 关键岗位、关键工序员工持证上岗率 三支队伍建设方案实施 公司各项制度的执行 员工满意度调查结果 员工流失率 广船国际公司2004年平衡记分卡(定稿版） 考核目标考核指标指标细分及说明计算方法及描述数据来源财务类 指标利润总额完成率实际利润完成指标与预算指标的比值实际利润完成额/预算利润指标财务中心销售毛利率完成率实际毛利完成指标与预算指标的比值实际毛利完成额/预算毛利指标财务中心费用预算控制率财务中心年度下达的部门全面费用预算总额控制，包括由部门使用和监管的费用，管理费用/财务费用/人工费用/福利费用/专项费用等实际费用发生额/预算费用额财务中心单船目标成本控制率实际成本与目标成本的比值实际成本发生额/目标成本财务中心市场客户类指标合同承接额完成率实际承接额与计划合同承接额的比值合同承接额/计划合同承接额战略管理部合同按时完成率承接合同完成数与到期应完工合同数的比值已完成的合同项数/应完成的合同项数战略管理部内部运营类指标生产周期完成率从下料开始至完工的实际生产周期与目标生产周期的比值实际生产周期/目标生产周期造船管理部生产计划完成率一定周期内（月度/季度/年度）实际完成量数与计划完成量数的比值实际完成量/计划完成量战略管理部 新船重点产品生产技术准备计划达成率一定周期内（月度、年度）实际完成项目数与计划完成的项目数的比值或实际进度与计划进度的比值实际完成项目数/计划完成项目数 实际进度/计划进度造船管理部 每修正总吨实动工时耗量控制率本年度每修正总吨与上年度相比的下降率1-本年度每修正总吨实动工时耗量)/上年度每修正总吨实动工时耗量战略管理部 人力资源部 重要材料利用率钢材、耗材、油漆等重要材料的利用率净重/总消耗量造船管理部后续船设计差错数后续船设计水平的提高设计差错引起返工实动工时或成本损失质量管理部船体焊接X光抽查拍