高职学生人文修养读本（高职高专） 教学课件 作者 王萍 2).pptVIP

高职学生人文修养读本 作者：潘璋德 责任编辑：王萍 出版日期：2009年9月 IDPN：308-2009-067 课件章数：11 第一节 理财基础知识 第二节 理财基本步骤 第三节 大学生与理财 第一节 理财基础知识 一、货币时间价值 二、投资风险价值 三、常见投资品种 一、货币时间价值 货币时间价值是指货币随着时间的推移而形成的增值，即货币经过一定时间的投资和再投资所增加的价值。 货币时间价值有两种表现形式：一种是绝对数，即利息；另一种是相对数，即利率。 它有两种计算方法： １.单利，即只就本金计算利息。设F代表终值，P代表现值，I代表利息，i代表利率，n代表计息期数，则： I＝P×i×n 　　 F＝P＋I＝P（1＋i×n） 　　 P＝F／（1＋i×n） 一、货币时间价值 2.复利，就是不仅本金要计算利息，而且利息也要计算利息，即所谓“利滚利”。则： 二、投资风险价值 收益和风险是投资最重要的两个特征。投资收益有两个来源：一是资本利得，二是投资对象持有期间的收入收益。衡量投资收益的主要指标是投资收益率。计算公式如下： 投资收益率 ＝（期末价格－期初价格＋持有期收入收益）／期初价格 二、投资风险价值 收益必然伴随着风险，所谓风险，是指未来发生损失的可能性。在这种情况下，诱使投资者冒风险进行投资的，是超过货币时间价值（也即无风险报酬率）的那部分额外报酬率，即风险报酬率。如果不考虑通货膨胀的话，则： 期望投资收益率 ＝货币时间价值（无风险报酬率）＋风险报酬率 在个人（或家庭）投资方面主要有以下风险因素：市场风险、企业特有风险、流动性风险、通货膨胀风险和利率风险 三、常见投资品种 1.储蓄 种类 活期储蓄、整存整取、零存整取、存本取息、整存零取、定活两便、通知存款。 特点 安全可靠、变现性好、操作简便、收益较低。 三、常见投资品种 2.债券 种类 国债、地方政府债券、金融债券、企业债券 特点 偿还性、收益性、流动性、安全性 三、常见投资品种 3.投资基金 种类 根据基金单位能否增加或赎回，分为开放式基金和封闭式基金。 根据基金投资目标，分为成长型基金、收入型基金、平衡型基金。 根据组织形态的不同，分为公司型投资基金和契约型投资基金。 三、常见投资品种 优点 小额投资实现规模效益、发挥专家理财作用、投资小费用低、运用组合投资分散风险、流动性强 缺点 不能消除固有风险、短期投资成本高、巨额赎回影响基金投资策略 三、常见投资品种 4.股票 种类 按股东享有权利不同分为普通股和优先股。相对普通股来说，优先股的风险较小。 特征 不可偿还性、参与性、收益性、流通性、风险性 三、常见投资品种 5.保险 保险是集合同类风险聚资建立基金，对特定风险的后果提供经济保障的一种财务转移机制。保险按其性质可以分为两大类：即社会保险和商业保险。 社会保险是国家为了保障劳动者的基本生活水平，用法律形式规范、固定下来的强制性保险，如养老保险、工伤保险、失业保险、医疗保险、生育保险等。 商业保险又称金融保险，是指按商业原则所进行的保险。商业保险按其保险标的又可分为财产保险和人身保险。 三、常见投资品种 6.房地产 投资房产的模式 直接购房、合建分成、以旧翻新、以租养租、以租带购、以租养贷、买卖楼花 优点 耐用消费品、价值相对稳定、具有不断升值潜力 缺点 流动性较差、投资金额大、政策风险和道德风险。 三、常见投资品种 7.期货 期货，就是到未来的某一定日期才交货的“商品”。 种类 商品期货、外汇期货、利率期货、指数期货等。 特点 可以转让的远期合约 重要避险工具 买卖抵消，少实物交易 高风险伴随高报酬 三、常见投资品种 8.收藏 收藏品种的范围大体包括：邮品、钱币、字画、文房四宝、名人印章、奇石、明清家具、钱币、磁卡、图书、报纸、门票、烟标、火花、像章、唱片、钟表、名片、名酒、根雕、菜谱，等等