第4篇 巴塞尔协掖葱麻中的内部评级法.docVIP

巴塞尔协议中的内部评级法 版本1.0 巴塞尔协议研究项目组 吉贝克信息技术（北京）有限公司 二零零六年四月 文件名:  FILENAME \* MERGEFORMAT 3918413-590520b844433.doc  PAGE I 目 录  TOC \o 1-5 \h \z \u  HYPERLINK \l _Toc133612541 1. IRB法的核心  PAGEREF _Toc133612541 \h 3  HYPERLINK \l _Toc133612542 2. IRB法和标准法的区别  PAGEREF _Toc133612542 \h 3  HYPERLINK \l _Toc133612543 3. IRB法要求的资产类别  PAGEREF _Toc133612543 \h 4  HYPERLINK \l _Toc133612544 4. IRB初级法和高级法的异同及其计算公式  PAGEREF _Toc133612544 \h 6  HYPERLINK \l _Toc133612545 5. 主要参数的计算方法  PAGEREF _Toc133612545 \h 8  HYPERLINK \l _Toc133612546 5.1 PD  PAGEREF _Toc133612546 \h 8  HYPERLINK \l _Toc133612547 5.2 LGD  PAGEREF _Toc133612547 \h 10  HYPERLINK \l _Toc133612548 5.3 EAD  PAGEREF _Toc133612548 \h 11  HYPERLINK \l _Toc133612549 5.4 M  PAGEREF _Toc133612549 \h 12  HYPERLINK \l _Toc133612550 6. 计算主要参数所需的数据  PAGEREF _Toc133612550 \h 12  HYPERLINK \l _Toc133612551 6.1 PD  PAGEREF _Toc133612551 \h 13  HYPERLINK \l _Toc133612552 6.2 LGD  PAGEREF _Toc133612552 \h 13  HYPERLINK \l _Toc133612553 6.3 EAD  PAGEREF _Toc133612553 \h 14  HYPERLINK \l _Toc133612554 6.4 M  PAGEREF _Toc133612554 \h 15  HYPERLINK \l _Toc133612555 7. 实施IRB法的体系架构  PAGEREF _Toc133612555 \h 15  HYPERLINK \l _Toc133612556 7.1 技术层面  PAGEREF _Toc133612556 \h 15  HYPERLINK \l _Toc133612557 7.2 制度层面  PAGEREF _Toc133612557 \h 16  文件名:  FILENAME \* MERGEFORMAT 3918413-590520b844433.doc  PAGE 17 IRB法的核心 新巴塞尔协议在最低资本需求的计算上有两个最大的创新，其一是在信用风险计算中提出了内部评级法（Internal rating-based approaches，IRB法），其二是在总风险加权资产的计算中引入了对操作风险的计量。IRB法是在满足某些最低条件和披露要求的前提下，得到监管当局批准有资格采用IRB法的银行可根据自己对风险要素的估计值决定对特定敞口的资本要求。IRB法对每一风险类别采用一致的算法，即将一组特定的风险要素转换为最低资本要求。 IRB法的核心，是银行自身通过构建模型测算客户的违约概率（Probability of Default，PD）。违约概率