桂林光隆光电科技股份有限公司公开转让说明书（申报稿）.pdf

挂牌公司声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财 务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司” ）对 本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者 的收益作出实质性判断或者保证，任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化 引致的投资风险，由投资者自行承担。 桂林光隆光电科技股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 公司在经营过程中，由于所处行业及自身特点所决定，特提示投资者应对公司以下 重大事项予以充分关注： 一、对外借款管理不当风险 公司 2015 年 8 月 31 日、2014 年 12 月 31 日、2013 年 12 月 31 日的其他应收款为 3,959,495.24 元、15,874,214.90 元、14,324,238.34 元，其中大部分为单位往来款及个人 借款、股东借款。成立股份公司前，公司内部控制存在瑕疵，对借款管理控制不当，可 能存在欠款方拖欠账款无法偿还或者关联方侵占公司资产的情况。以上借款均产生于有 限公司阶段，股份公司成立后，公司建立“三会一层” 的公司治理结构，为防止公司股东 及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生，公司制定了《关联交 易管理制度》，规定了关联交易的审批、表决和回避程序，防止股东及关联方资金占用 或者转移公司资金、资产及其他资源的行为。公司还通过《公司章程》（草案）及相关 规章制度对股东大会、董事会、总经理的相关权限做出明确规定，明确了股东及其关联 方占用或者转移公司资金、资产及其他资源给公司或者其他股东造成损失的应当依法承 担赔偿责任。 二、重要客户较为集中的风险 2015 年 1-8 月、2014 年和 2013 年，公司前五大客户销售金额占主营业务收入的比 例分别为 68.71%、66.97%和 65.97% ；其中，九州电子销售金额占主营业务收入的比例 分别为 42.51% 、35.31%和 39.12%，来自九州电子的收入占当期主营业务收入的比例较 高。如果九州电子的经营状况发生变化或者与公司的业务关系发生变化，将给公司的经 营带来一定风险。九州电子为公司长期客户，已和公司结成战略合作伙伴关系，其经营 情况正常。此外，光电子元器件行业普遍存在客户定制产品较多和产品认证周期较长等 行业特性，市场竞争门槛较高，客户不容易流失。同时，公司正在积极开拓国内外市场， 不断发展新客户，以降低对主要客户的依赖风险。 i 桂林光隆光电科技股份有限公司 公开转让说明书 三、供应商集中度较高的风险 2015 年 1-8 月、2014 年及 2013 年，公司前五大供应商采购额占当期采购总额的比 例分别为 74.47%、59.38%和 63.76% 。其中，武汉盛华微系统技术股份有限公司采购额 占当期采购总额的比例分别为52.19%、31.60%和 21.42% 。若公司与武汉盛华微系统技 术股份有限公司合作关系出现不稳定的状况，将对公司的业绩造成较大影响。 公司在选择供应商的原则是：质量可靠、交货及时、用料上乘、技术先进。按照企 业的选择标准和流程，首先搜集行业内的资料筛选备选供应商，然后通过对备选供应商 进行实地考察、样品检测后选择几家优质的供应商，并与之签订供货协议。报告期内， 公司对武汉盛华微系统技术股份有限公司的采购比例较大，原因是公司在生产波分复用 器、小型光开关、多路光开关等产品时，均需要用到光模块作为原材料，而厂商往往会 给采购量较大的客户一定的折扣优惠，因此，公司与武汉盛华微系统技术股份有限公司 建立了相对稳定的合作关系，以便取得更为优惠的价格，造成了采购相对集中的情况。 目前市场上能提供上述产品的供应商数量较多，市场竞争充分，价格