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物资控制管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范物料的计划、仓储、出入库等内部管理流程，控制存货采购成本，防范存货呆滞积压的损失风险，促进公司经营管理水平和经济效益的提高，特制定本制度。 第二条 本制度中存货范围是公司在生产经营过程中为生产或销售而储存的各种有形资产，包括原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品、委托加工材料。 第三条 存货管理的一般原则： 1、计划性原则 存货的采购、生产领用应按已审批的计划进行； 2、合同控制原则 除临时性的零星采购外，所有存货采购均应先签订合同，并按审批程序报批后方可实施； 3、职责分离原则 存货管理的不相容职务应实行部门或岗位的职责分离，如存货的计划与采购，采购与价格（合同）批准，采购与入库（验收），仓管与财务记录，销售与仓管等实行分离； 4、凭证记录原则 存货的收、发、转移等应有相关凭证记录； 5、账实相符原则 存货的会计记录应与实际的数量、品质、状态相一致。 第二章 职责划分 第四条 存货管理中仓储部门的责任划分 1.以“ERP系统采购订单”为依据对存货办理验收入库（入待验库）； 2. 通知财务部打印“报检单”，并通知质检部门及时检验； 3. 按照“入库单”相关内容将物料入至对应子库； 4. 制作登记“物料收发卡片”； 5. 拒收料的暂存、堆放及备查； 6. 及时更新仓库库存数据； 7. 依据生产需要“定额”或“超定额”、“补充领料单”发料，对维修研发用料应凭经审批的领料凭证发料； 8.存货盘点。 第五条 计划部门职责划分 1.编制月度（季、年）物料需求计划； 2.对采购部门采购业绩的考核； 3.编制外协件的需求计划； 4.临时性采购计划的下达及审批； 5.ERP采购订单的申请及审批； 6.“离散任务调库单”的制作及下达； 7.“超定额”或“补充领料单”的审批及下达； 8.参与合格供应商的评审； 9.参与对生产环节物料及在产品、半成品的盘点及分析。 第六条 采购部门职责划分 1.依据“物料需求计划”拟订“采购合同”； 2.分解“月度采购计划”； 3.下达“采购订单”； 4.协助库管及质检部门对存货进行验收入库； 5.对“订货调整（取消）通知书”的处理及执行； 6.订单执行情况进行跟进； 7.参与“合格供应商”的评审工作； 8设定采购周期，达到经济订货量的要求； 9.其他物料的采购工作。 第七条 财务部门职责划分 1.月（季、年）物料需求计划的审核； 2.根据采购资金需求计划筹集资金、控制预算； 3.入库物料数量、价格的核对； 4.发票及有关入库手续的审核结算； 5.物料价格监控及差异分析； 6.经济存货量的考核； 7.参与合格供应商的评审； 8.参与临时性采购计划的审批； 9.参与对采购部门采购实绩的考核； 10.负责组织对存货的盘点，并对盘点结果进行分析。 第三章 存货采购计划 第八条 采购计划是存货管理的首要环节，加强计划管理是加强存货管理，提高存货周转速度的主要手段，采购计划分为季度、月度采购计划及临时性采购计划。 第九条 季度（半年）物料需求计划 计划部门根据每年初公司制定的有关年度生产计划大纲，以及对生产情况的合理预计，做出“季度（半年）物料需求计划”，并提交总经理审批，根据审批内容制作ERP采购订单申请。采购部门根据“ERP采购订单申请”生成“ERP采购订单”；依据“季度（半年）物料需求计划”及《合格供应商名录》拟定“采购合同”。“采购合同”是公司与供应商签订的意向性采购计划书，一般每季度（或半年）签订一次。具体执行合同标的以公司发出的“订货通知单”为准。 采购部门将拟定的“采购合同”连同“季度（或半年）物料需求计划”、“采购合同审批表”依次提交生产管理部经理、财务部门审核并呈总经理审批后方可与供应商正式签订。 采购部门应对合同的全部内容负责，生产管理部主要审核合同的计划性，财务部门主要负责审核价格、付款条件及有无可抵扣发票，总经理负责合同的批准确认。 第十条 月度采购计划. 计划部门依“月度生产计划”及技术工艺部门制定的材料工艺定额标准，考虑采购周期、生产和仓库库存动态情况，结合公司的零部件加工能力，合理编制“月度采购计划”。报计划主管领导及财务部门审核后呈总经理批准，与“采购合同”共同作为采购实施的依据。 第四章 订货通知单审批 第十一条 订货通知单的审批流程： 1、一般情况下，要求采购价格协议签署后方可下达订货通知单，特殊情况下可先采购，再定价，但定价时间不得超过物料入库起算10天。 2、采购员根据计划编制订货通知单。 3、订货通知单由计划经理审核，报主管领导审批执行，并报财务部门备案。 4、对违反上述审批权限的订货通知单，仓管员不得办理入库手续。 第五章 存货采购实施 第十二条 下达“订货通知单”