- 1、本文档共20页,可阅读全部内容。
- 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
查看更多
项目决策分析与评价计算公式课件
项目决策分析与评价计算公式 Tcg+eS ?一、投资估算 0S }\ML ?项目总投资 = 建设投资+建设期利息+流动资金 M0eGR8z ?建设投资 = 建筑工程费+设备及工器具购置费+安装工程费+工程建设其他费+预备费 NXz/1ut% ?静态投资 = 建筑工程费+设备及工器具购置费+安装工程费+工程建设其他费+基本预备费 s ya!VF]` ?动态投资 = 涨价预备费+建设期利息 M?iQxtyb} ?1、国产设备购置费 o4j!:CI ?国产设备购置费 = 设备原价(出产价)+设备运杂费 q[Ey!h)xq ?2、进口设备购置费 9KT85t1# ?进口设备购置费 = 进口设备货价+进口从属费用+国内运杂费 C.H(aX)7 ?进口设备到岸价(CIF)= 离岸价(FOB)+国外运费+国外运输保险费 (Hmhb}H ?进口从属费用包括: LW/ % ?(1)国外运费 = 离岸价(FOB)×运费率 Whxt: ?(2)国外运输保险费 =(离岸价+国外运费)×国外运输保险费率 5gaNkF6 ?(3)进口关税 = 进口设备到岸价×进口关税率 @00J~D ?(4)进口环节增值税 =(到岸价+进口关税+消费税)×增值税率 yV6UAP$3 ?(5)外贸手续费 = 到岸价×外贸手续费率 @)z?i ?(6)银行财务费 = 离岸价×银行财务费率 |y?W#xb ?3、预备费 \!0~$?_)P ?(1)基本预备费 =(工程费用+工程建设其他费)×基本预备费率 =~dXP ?工程费用 = 建筑工程费+设备及工器具购置费+安装工程费 bZ+H u~ ?(2)涨价预备费: Gq?Bi;` ?PC = vv`53 Pbw) ?式中:PC——涨价预备费,分年计算汇总; M %WV ?It——第t年工程费用; ytfrsr/ ?f ——建设期价格上涨指数; Dk g-y9 ?n ——建设期。 C3K)BO! ?4、建设期利息(借款在各年年内均衡发生) ? 8S~R ?各年应计利息 =(上年年末借款本息累计+本年借款额/2)×年利率 r#6djs1 ?5、流动资金估算 $n::w c ?流动资金 = 流动资产-流动负债 ^,|8A2 ?流动资产 = 应收帐款+存货+现金+预付帐款 O[9A}g2~ ?流动负债 = 应付帐款+预收帐款 ^F|/\i ?流动资金本年增加额 = 本年流动资金-上年流动资金 A$::|2~ ?(1)周转次数计算: (;++a9GK ?周转次数 = 360÷最低周转天数 qu/b:P ?(2)存货估算: .;;:t0PB ?存货 = 外购原材料+外购燃料+在产品+产成品 K5\;.9M ?1)外购原材料 = 年外购原材料÷按种类分项周转次数 6 GHVFB ?2) 外购燃料 = 年外购燃料÷按种类分项周转次数 7JLjA\k ?3) 在产品 =(年外购原材料+年外购燃料+年工资及福利费+年修理费+年其他制造费)÷在产品周转次数 w`9lIax ?4) 产成品 = 年经营成本÷产成品周转次数 OZ Hfd7K4A ?(3)应收账款、预收账款估算: @kB^~Wf ?应收账款 = 年销售收入÷应收账款周转次数 *|3GB{w6 ?预付账款 = 年销售收入÷预收账款周转次数 p-2PC{% t| ?(4)现金需要量估算: rSNaflYA r ?现金需要量 =(年工资及福利费+年其他费用)÷现金周转次数 @-aM j ?(5)流动负债估算: ,h* Cs04h ?应付账款 =(年外购原材料+年外购燃料)÷应付账款周转次数 ^:^8M4: ?预收账款 =(年外购原材料+年外购燃料)÷预收账款周转次数 80Z1u0 ?二、项目融资 _KZ ?1、经营净现金流量 unAu8k^ ?经营净现金流量 = 经营净收益-流动资金占用的增加 W=!di3IA ?经营净收益 = 净利润+折旧+无形资产及其它资产摊销+财务费用 A%% Vyz ?2、当年借款额估算 I+]av8e ?X = Ec l/2 ?式中:X——当年实际借款额; #A9rI;XI ?A——当年投资所需借款额; uN9J?j*ir ?B——年初累计借款额; =~ [RG ?C——当年筹资费用; w)xfP^M# ?i——年利率。 SuFGIb7E ?3、融资成本 N7mYE ?(1)资金成本:
您可能关注的文档
最近下载
- DELTA台达伺服驱动器ASDA-A2使用手册-操作说明书.pptx
- 广东省花城印刷厂建设项目-C2311书、报刊印刷和C2312本册印刷项目环境影响报告书.pdf VIP
- 氧舱安全技术监察规程,TSG24-2015.pdf
- mculloch-pitts_A Logical Calculus of Ideas Immanent in Nervous Activity外文翻译.pdf VIP
- 《幼儿卫生保健》教学配套课件.ppt
- 长郡教育集团·培粹实验中学.doc VIP
- 索尼彩监特丽珑trinitron_pvm5041q维修电路图手册.pdf
- 肺胀中医护理方案.pdf VIP
- 银行机构恢复与处置计划.docx VIP
- 工业园区风险分析.docx
文档评论(0)