南通江海电容器股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告.PDF

南通江海电容器股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天衡专字（2016）00256 号 天衡会计师事务所 （特殊普通合伙） 南通江海电容器股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天衡专字 （2016）00256 号 南通江海电容器股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的南通江海电容器股份有限公司（以下简称“江海股份”）2015 年度《关 于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。江海股份管理层的责任是提供真实、合法、 完整的相关材料，按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》及相关格 式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、 完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对 江海股份管理层编制的上述报告发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以合理确信 江海股份关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了必要的审核程序，并根据所取得的材料作出职 业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理基础。 我们认为，江海股份管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符 合深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》及相关格式指引的规定，如实 反映了江海股份2015 年度募集资金实际存放与使用情况。 天衡会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·南京 2016 年3 月28 日 中国注册会计师： 南通江海电容器股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 一、 募集资金基本情况 （ 一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证监会证监发行字[2010]1229 号《关于核准南通江海电容器股份有限公司首次 公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所批准，公司由主承销商信达证券股份有限 责任公司采用网下向询价对象定价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发 行人民币普通股（A 股）4,000 万股，每股发行价格20.50 元，募集资金总额82,000 万元， 扣除发行费用4,179.15 万元，实际募集资金净额77,820.85 万元。公司首次公开发行股票 募集资金已于2010 年9 月20 日全部到位，存入公司募集资金专用账户中。上述募集资金已 经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字(2010)82 号验资报告验证。 （二）2015 年度募集资金使用金额及余额 根据公司2009 年度股东大会决议，公司首次公开发行股票募集资金投资于 “工业类电 容器技改扩产项目”、“高性能高压化成箔技改扩产项目”、“高分子固体铝电解电容器技改扩 产项目”三个项目，项目投资总额25,000 万元，其中江海股份募集资金投资22,000 万元， 其余3,000 万元由内蒙古海立电子材料有限公司的合资方以相同比例增资的方式投入。若募 集资金不足时，缺口部分将由公司通过银行贷款和其他自筹资金解决；募集资金超过上述资 金需求时，剩余资金用于补充公司流动资金；募集资金到位之前，可以先由公司适当自筹资 金安排项目的进度，如果自筹资金来源于银行借款，募集资金到位后将优先偿还募集资金到 位前该项目的银行借款。公司首次公开发行股票募集资金超过募集资金项目投资总额 55,820.85 万元，经2010 年 10 月 18 日公司第一届董事会第二十一次会议决议批准使用部 分超额募集资金用于偿还银行贷款10,000 万元和投资 “中高压化成箔项目”6,120 万元。 公司募集资金投资项目“工业类电容器技改扩产项目”已于2011 年7 月份主体实施完 成并投入生产，2013 年度发生后续支出405.43 万元，截止2015 年 12 月31 日该项目尚余 资金 1.54 万元。公司募集资金投资项目“高性能高压化成箔