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江苏必康制药股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告 江苏必康制药股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告 江苏必康制药股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制要求（以 下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司内部控制制度和评价办法，在内 部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2015 年 12 月31 日（内部控 制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 根据企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任，监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 1 江苏必康制药股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。 纳入风险范围的单位主要包括公司及公司全资子公司陕西必康制药集团控 股有限公司（以下简称“陕西必康”）、南通永富化工有限公司（以下简称“永富 化工”）、江苏健鼎生物科技有限公司（以下简称“健鼎科技”），公司控股子公司 南通市天时化工有限公司（以下简称“天时化工”），公司二级子公司以及三级子 公司（即陕西必康下属子公司）西安必康制药集团有限公司、必康制药新沂集团 控股有限公司新沂（原必康制药江苏有限公司，以下简称“必康新沂”）、陕西金 维沙药业有限公司、西安必康嘉隆制药有限公司、宝鸡必康嘉隆制药有限公司、 西安必康心荣制药有限公司、陕西必康企业管理有限公司、西安福迪医药科技开 发有限公司、陕西必康商阳制药集团股份有限公司、陕西必康中药有限公司、武 汉五景药业有限公司（以下简称“五景药业”）、必康嘉松投资江苏有限公司、江 苏必康新阳医药有限公司、武汉五景医药有限公司。其中公司重大资产重组之发 行股份购买陕西必康100%股权事项于2015 年12 月31 日实施完毕，新增股份于 2015 年12 月31 日在深圳证券交易所上市。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%；营业收 入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。 纳入评价范围的业务和事项主要包括： 1、内控环境 (1)法人治理结构 公司通过建立规范的法人治理结构，制订相应的议事规则，在决策、执行、 监督等方面划分了明确的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制，在 内部控制方面也建立了清晰的组织架构和工作职责。公司的股东大会、董事会和 监事会，分别行使权力机构、决策机构、监督机构的职能。公司董事会、监事会 共同对股东大会负责，经理层对董事会负责。 公司股东大会是公司的最高权利机构，能够确保所有股东，特别是中小股东 享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，保障公司股东的合法权 益。