浙江三花股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

浙江三花股份有限公司 2009 年度内部控制自我评价报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 一、公司基本情况 浙江三花股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业 上市工作领导小组以浙上市〔2001〕108号文批准，由原三花不二工机有限公司 整体变更设立，于 2001 年 12 月 19 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得 注册号为3300001008348的企业法人营业执照。设立时的注册资本和实收股本均 为8,300万元。 经中国证券监督管理委员会以证监发行字〔2005〕19 号文核准，本公司于 2005年5月向社会公开发行人民币普通股3,000万股（每股面值1元）。经中国 证券监督管理委员会以证监公司字〔2008〕1170号文核准，本公司于2008年12 月向特定对象非公开发行人民币普通股15,100万股（每股面值1元）。 2009年6月19日，本公司取得由浙江省工商行政管理局重新核发的注册号 为 330000400002413 的企业法人营业执照。注册资本 26,400 万元，现有实收股 本26,400万元，，股份总数26,400万股（每股面值1 元），其中有限售条件流通 股 19,523.93 万股，无限售条件流通股 6,876.07 万股。公司股票已在深圳证券 交易所挂牌交易。 本公司属机械制造业。经营范围：截止阀、电子膨胀阀、排水泵、电磁阀、 单向阀、压缩机、机电液压控制泵及其他机电液压控制元器件的生产销售。主要 产品：制冷控制元器件。 二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则 (一) 公司内部会计控制制度的目标 1．规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 - 1 - 2．堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公 司资产的安全、完整。 3．确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 (二) 公司内部会计控制制度建立遵循的基本原则 1．内部会计控制符合国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》等相 关规定的要求和公司的实际情况。 2．内部会计控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得 拥有超越内部会计控制的权力。 3．内部会计控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位， 并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环 节。 4．内部会计控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其 职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责 分明、相互制约、相互监督。 5．内部会计控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效 果。 6．内部会计控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的 提高，不断修订和完善。 三、公司内部会计控制制度的有关情况 公司 2009 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制制度设置和执行情况如 下： (一) 公司的内部控制要素 1. 控制环境 (1) 对诚信和道德价值观念的沟通与落实 诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程 的设计和运行。公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，建立了《员工手册》《员 工管理办法》《绩效管理制度》等一系列的内部规范，并通过奖惩制度和高层管 - 2 - 理人员的身体力行予以有效落实。 (2) 对胜任能力的重视 公司管理层重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设定，以及对达到该水 平所必需的知识和能力的要求。全公司目前约有6,600员工，其中具备中高级职 称的约有 80 人，具备本科以上学历的约有 330 人。根据实际工作的需要，公司 针对不同岗位开展多种形式的后期培训教育，以促使员工都能胜任工作岗位。 (3) 治理层的参与程序 治理层的职责已在公司章程和公司文件中予以明确规定。治理层通过其自身 的活动并在审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、