第十二章商业银行公司治理与合规管理.pptx

主要内容 第一节 商业银行公司治理 第二节 商业银行合规风险管理 第三节 国外商业银行合规风险管理的实践;第一节 商业银行公司治理;一、商业银行公司治理的概念;二、商业银行公司治理的特殊性;三、商业银行公司治理模式;四、我国国有商业银行公司治理改革与历史演进;第二节 商业银行合规风险管理;一、银行合规与合规风险;（一）银行合规;（二）银行合规的内涵;（三）银行合规风险;二、银行合规风险管理;（一）合规风险管理的内涵;（二）银行合规风险管理体系;1.合规风险管理体系应包括以下基本要素;2．合规风险管理部门的职责;（三）合规风险报告 ;1．报告种类和频率;2．报告路线 ;3．报告利用 ;三、银行公司治理和合规风险管理的关系;;第三节 国外商业银行合规风险管理的实践 ;原交通银行广州分行行长刘X明，在2004年9月至2007年12月任职期间,违规、违法贷款累计发生金额高达90多亿元，涉及交行内部48名责任人员。其违规贷款案件的性质十分严重，教训极为深刻，不仅对广东省交行正常经营和持续发展带来极大的负面影响，而且对交行的市场形象和社会声誉造成了严重的损害。;;; 商业银行内部控制失败典型案例 2004年7月28日，某行山西省分行发现涉嫌诈骗案件。8月3日、8月5日、8月11日，山西省太原市其他三家商业银行分支机构和一家城市商业银行相继发生涉嫌诈骗案件。这些案件的作案手法类似，先是犯罪分子给付一定比例费用，要求出资企业将资金存入其指定银行，然后与银行内部人员勾结，以假印鉴等方式诈骗银行资金。因此，这一系列案件以及后来发现的相关案件统称为“7?28”金融大案。该案是新中国成立以来山西省最大的金融诈骗案，涉及5家商业银行共17个分支机构，涉案金额达10多亿元人民币，预计损失7亿元。“7?28”金融大案对银行业的金融声誉造成了很大的负面影响，也给我们银行业者以深刻教训。;二、案例分析 从内部控制、合规风险管理角度剖析“7?28”金融大案，暴露出银行业机构在合规风险管理和业务流程控制方面存在诸多漏洞和薄弱环节。 第一，对经营风险的识别与控制措施不足。 第二，内部控制文化缺失，从业人员法律意识和风险意识薄弱，监管约束失效。 第三，内部控制技术手段落后。 第四，没有妥善处理“防风险”与“业务发展”的关系。 第五，不恰当的业务考核机制损害了内部控制目标的实现。;复习思考题 1.商业银行合规的主要领域有哪些？ 2.商业银行合规风险管理体系的基本要素？ 3.商业银行合规政策的主要内容？ 4.商业银行合规风险管理部门的职责？;延伸阅读 1．《商业银行合规风险管理指引》，银监发[2006]76号 2.《商业银行公司治理指引》 银监会2013年7月19 3. 《商业银行内部控制指引》中国银行业监督管理委员会令 2007 第 6 号 4.《银行机构的内部控制体系框架》（1998年9月） 5.《健全银行的公司治理》（1999年9月） 6.《银行内部审计和监管当局与审计人员的关系》（2001年8月） 7.《银行客户尽职调查》（2001年10月） 8.《操作风险管理与监管的稳健做法》（2003年2月） 9.《统一资本计量与资本标准的国际协议－修订框架》（2004年6月）