中小企业融资难国际经验及借鉴.docVIP

中小企业融资难国际经验及借鉴【摘要】融资难是世界各国发展中小企业所面临的普遍性难题。在当今国际金融危机背景下,中小企业融资难更显得尤为突出。世界上许多发达国家采取各种金融支持政策和措施来缓解、解决中小企业融资难问题,收到了良好的效果,其中一些成功经验是值得学习和借鉴的。 【关键词】 中小企业 融资难 国际经验 一、完善支撑中小企业融资的配套法律、法规 为了保证中小企业融资的有序进行,增强融资效率,提高融资效果,必须有相应的法律制度给予规范。美、日、德等发达国家都从法律上明确了对中小企业的支持。美国是制定中小企业基本法最早的国家,美国国会先后通过了《谢尔曼法》(1890年)、《小企业法》(1953年)、《机会均等法》(1964年)、《小企业技术创新开发法》(1982年)、《小企业贷款法》(1995年)等十余部法律法规。日本的中小企业立法在世界各国中是最完备的,主要采取系统立法的办法,既有基本法,又有单行法规相配套,先后颁布了《中小企业振兴资金助成法》(1956年)、《防止拖延支付转包费法》(1956年)、《中小企业信用保险公库法》(1958年)、《中小企业基本法》(1963年)、《中小企业现代化促进法》(1963年)、《中小企业现代化资金助成法》(1963年)等30余部法律、法规,构成了日本完整的中小企业法律体系,对中小企业、新建企业的融资及发展从法律上给予明确的支持。德国则为保护中小企业的发展,制定了《反不正当竞争法》等法律、法规,并从《税法》的层次上对新建企业给予优惠待遇。我国在中小企业发展方面的法律仅有2003年施行的《中小企业促进法》。 二、设立专门的政策性金融机构直接对中小企业提供资金支持 大多数发达国家除专设中小企业政府主管部门外,还设有专门的中小企业金融机构。按金融机构性质的不同,可分为日欧模式和美国模式两种。 日欧模式是由政府出资组建或帮助民间组建专门为中小企业融资的金融机构,其代表是日本、德国、法国、意大利、台湾等国家和地区。日本政府建立了中小企业金融公库、国民金融金库、商工组合金融公库、环境卫生金融公库、冲绳振兴开发金融公库等面向中小型企业的金融机构。德国的中小企业银行主要有合作银行、储蓄银行和国民银行等,年营业额在1亿马克以下的企业,可得到总投资60%的低息贷款,年利率7%,还款期长达10年。法国成立了中小企业发展银行(主要职能是为中小企业提供商业银行的贷款担保,小部分直接向中小企业贷款)和中小企业设备贷款银行(主要为中小企业购买设备、技术革新和自动化建设提供专项贷款)。意大利政府成立的中小企业政策性金融机构主要是手工业金融金库(以向本国手工业企业发放信贷和利息补贴为主要业务)和中小工业企业中长期信贷中央金库(专门为中小工业企业的创建、扩建和设备更新等提供资金支持)。我国台湾地区1976年专门成立了面向中小企业资金需求的非营利性金融机构――台湾中小企业银行,专门对具有发展潜力、符合产业政策且没有能够从银行获得贷款的中小企业给予信贷支持。 美国模式是由政府机构直接出面为中小企业提供信贷支持。美国政府对中小企业的资金援助政策主要是通过小企业管理局(SBA)实施的,SBA是联邦政府的代理机构,直接负责向中小企业提供直接贷款(SBA提供全额贷款)、协调贷款(SBA会同有关银行共同进行贷款)、保证贷款(由有关银行给予贷款,SBA给予90%的担保)。 这种专门设立中小企业对口金融机构的办法,在不干预商业银行自主经营的基础上,凸现了对中小企业的扶持政策,对有效解决中小企业的间接融资困难起到了很好的作用。 三、建立和健全对中小企业融资的担保体系 信用保证制度是发达国家中小企业使用率最高且效果最佳的一种金融支持制度。美国联邦政府和各级政府分别成立了信用担保机构,建立了遍布全国的中小企业信用担保网络。在政府的极力推动下,美国形成了三套小企业信用担保体系,其分别为:由美国联邦小企业管理局直接操作的全国性小企业信用担保体系,由地方政府操作的区域性专业担保体系,社区性小企业担保体系。目前,美国小企业管理局拥有一般商业贷款、信用担保和灾害贷款等共超过450亿美元的资本,是美国目前最大的单一以中小企业为支持对象的金融机构,是美国2500万家中小企业的融资后盾。小企业管理局所提供的贷款项目往往是与信用担保计划配合共同进行的,这就在相当程度上保证了中小企业可以有效地从小企业管理局及其所属机构获取融资支持。美国小企业管理局对中小企业最主要的资金帮助就是贷款担保,凡申请担保并获准的小企业在逾期不能归还商业银行贷款时,它保证支付不低于未偿还部分的90%,但担保总额不能超过75万美元,且担保部分不超过贷款的90%。 日本是发达国家中最重视中小企业发展的国家,也是世界各国中最早开始建立