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论中国商业银行流动性风险法律规制摘要：商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。流动性是指商业银行的资产变现能力，这往往成为决定商业银行生死存亡。流动性状况紧张才是真正导致银行由于无法偿付到期债务而宣布破产的关键因素。流动性风险对商业银行的威胁日益严重。本文将从我国商业银行流动性风险的成因、现状态势等主要特征着手，加强流动性风险管理提出相关法律规制建议 关键词：商业银行 风险法律规制 宏观调控 目前商业银行普遍存在着资产形式单一的问题，资产的大部分被贷款所占据。贷款受合同期限等因素的影响，流动性较差，属于固态资产，其在资产结构中的高占比，必然限制了整个资产的流动性。商业银行的资产主要是现金包括存放中央银行和存放同业、托收未达的现金等。商业银行的资产中固定资产流动性最差，现金资产的流动性最强，贷款和证券视期限和性质而具备不同的流动性。一些针对基本客户发放的短期流动性资金贷款，虽然期限较短，但往往不具有流动性 我国商业银行的资产大部分表现为贷款，结构单一，证券资产所占比例很小，主要是信贷资产，其中的不良资产又占有很大比重，因此资产流动性堪忧。再说负债，其品种也不甚丰富，主要有人民银行的再贷款、各类存款、大额可转让存单、金融债券等流动性负债，其中后两类的作用还未得到充分发挥；而同时由于储蓄存款中，活期存款可随时提取，定期存款亦能提前支取，造成了负债的流动性较强。资产负债结构的不对称，隐含着很高的流动性风险 国家宏观调整经济政策，是避免经济和金融市场过度波动的重要手段。要密切关注全球金融市场的最新走势，当出现金融市场过度波动时，国家应及时果断的采取相应的措施救市。为了克服金融市场失灵，必须予以国家干预，与此同时，由于我国选择的是宏观调控下的市场经济体制，因此，法治保障条件下的国家宏观调控，对于保障金融市场的健康发展具有战略性、方向性的重要意义 1、建立完善的预警机制 针对全球金融市场持续动荡的走势，金融机构应密切关注抵押信用债券市场的发展，保持对相关风险的敏感程度，及时评估，审慎计提相应减值准备，相机抉择出售相关的抵押支持债券及资产支持债券等，最大限度维护资产安全，保障我国金融市场的稳定。 金融机构应该对国际游资进入我国金融市场保持警惕，关注其中国股市和房市的冲击，主动防范信贷风险的加大，尤其是资产证券化衍生产品的信用风险。另外，也要注意美元反弹后游资回流美元市场导致国内资产价格下降泡沫破灭的风险，合理分析和判断利率、汇率走势，为把握投资和交易机会做好充分的准备 商业银行的预警机制是商业银行主动管理危机的先决条件，也是防范和化解危机的主要手段，充分体现了防范危机比化解危机更为重要的理念。因此，商业银行必须根据不断变化了的市场环境和各个时期、不同岗位的危机管理特点，设置科学、合理的预警机制 2、对商业银行的法律制约 国务院的行政法规及人民银行所发布的银监管理规章甚为繁多。有些行政法规及规章、之间存在还相互矛盾，相互重复的现象。建议以后有关立法与监管部门在制定规章制度时应进行整体规划，注重法制体系建设的系统性。人民银行要尽可能对近期需要制定的规范性文件进行规划；要作好立法和制定银行监管规章的计划性，也需要制定者具有前瞻性地把握国内金融体制改革的动态，也需要制定者熟悉市场经济体制成熟国家相关制度的具体内容 加强对商业银行权利的法律保护。《商业银行法》对于商业银行权利的规定较少，而商业银行义务和责任的规定较多，权利与义务的法律设置失衡，不给商业银行设定权利也是目前金融法律体系中的一个普遍性问题。因此，建议在《商业银行法》里增设“商业银行的权利”一章，对商业银行的各种权利进行归结并具体规定。商业银行的权利至少应当包括业务经营决策权、银行金融产品的开发权、人事管理权、财务管理权、收入分配权等，使商业银行能够依法建立科学有效的激励与约束机制 3、商业银行流动性风险防范的法制建设 商业银行的内部风险在很大程度上是制度风险。商业银行应对现有内控制度进行认真清理，由法规部门组织有关部门和专家进行充分研究，待讨论通过后，统一在全行发布，使预防性控制落实在各业务制度之中。同时，要规范“立法程序”，明确“立法”权限，对内控制度的评价、修改和制定都要在程序上予以明确，以增强“立法”的严肃性与统一性。在建立内控机制上，要坚持三项原则:一是体制牵制原则。体制控制是内部控制的基础，当前，要从体制上着手，重新设计信贷经营与审批、监管三分离的运行机制，业务经营与前台服务、后台支撑的协作机制等，以避免各职能部门之间出现不必要的磨擦和控制环节中的漏洞。二是程序牵制的原则对业务流程的不同环节，应由不同的人员完成，通过业务流程设计使不相容的职务相分离，达到岗位牵制的目的。要坚决杜绝任何个人独揽业务的全过程，否则必然导致管