广汇能源股份有限公司内部问责制度.PDF

广汇能源股份有限公司内部问责制度 第一章 总则 第一条 广汇能源股份有限公司(以下简称 “公司”)为了完善 法人治理，健全内部约束和责任追究机制，使约束与激励并举，促进 公司管理层恪尽职守，提高公司决策与经营管理水平，建设廉洁、务 实、高效的管理团队。依据新疆证监局《关于进一步加强规范运作内 部问责机制建设的通知》，为进一步完善内控管理体系，将问责机制 与公司绩效考核挂钩，将内控管理制度落到实处，得到有效的贯彻执 行，为此公司制定公司内部问责制度。 本制度适用于对公司董事、监事、高级管理人员在其所管辖的部 门及工作职责范围内，因其故意或过失，不履行或者不作为，造成影 响公司发展，贻误工作，给公司造成不良影响和后果的行为进行责任 追究。 第二条 本办法基本原则： （一）尊重事实，遵守客观、公平、公正原则，制度面前人人平 等； （二）责任与权利对等原则，问责与绩效考核挂钩； （三）谁主管谁负责； （四）客观、公平、公正； （五）问责与改进相结合、惩戒与教育相结合。 第二章 职责划分 第三条 公司董事会下设内部问责委员会，主任委员由公司董事 长担任，委员由董事、监事、总经理和独立董事组成。公司内部审计 部门为内部问责委员会的办事机构，负责调查、收集、汇总与被问责 人的有关资料，提出相关方案，报内部问责委员会。公司可根据实际 需要，增加问责事由相关管理人员担任委员。 第四条 内部问责委员会应当履行以下主要职责： （一）指导和监督内部问责制度的建立和实施； （二）负责公司内部问责的发起、决策和执行，坚持谁主管谁负 责，谁负责谁落实。 （三）对违法违规，违反公司内部管理制度，出现差错等事项， 特别是重大投资、对外担保、关联交易、信息披露和财务管理等重点 环节，应层层追究，层层问责，并将与绩效考核挂钩。 （四）协调内部审计部门与被问责人之间的关系。 第五条 公司任何部门和个人均有权向公司问责委员会举报被 问责人不履行职责或不作为的情况。问责委员会核查确认后，按制度 规定提出相关方案，上报董事会、股东大会。 第六条 公司内部审计部负责公司的董事、监事、高级管理人员 和各子公司负责人因决策影响造成的重大亏损或损失的审计工作，以 及公司高级管理人员、各子公司负责人的离任审计工作，并出具审计 报告，依据权限上报公司总经理办公会、董事会。出现第三章问责范 围内的事项时，公司依据有关规定上报内部问责委员会。 第三章 问责范围 第七条 公司内部涉及的问责范围如下： （一）不能履行董事、监事及管理层职责的，不执行股东大会、 董事会或监事会决议的； （二）贯彻执行股东大会决议、董事会决议或监事会决议不力， 造成严重后果的； （三）未认真履行职责，管理松懈，措施不到位或不作为，导致 工作目标、工作任务不能完成，或执行总经理办公会决议不力，影响 公司整体工作的； （四）管理不作为，导致其管理的下属部门或人员发生严重违法 违纪行为，造成严重后果或恶劣影响的；对下属部门或人员滥用职权、 徇私舞弊等行为包庇、袒护、纵容的； （五）履行职责过程中接受不正当利益的； （六）在公司采购、外协、招标、销售等经营活动中出现徇私舞 弊或渎职、失职行为的； （七）对资金的使用不履行监督职责造成严重后果和恶劣影响的； （八）挪用公司资金或将资金借贷给他人，或未经批准以公司信 用、资产为他人提供担保的； （九）利用职务便利，进行与个人利益相关的关联交易损害公司 利益，从事与公司构成同业竞争的经营活动，妨碍公司正常经营并造 成公司损失的； （十）泄露公司商业、技术等相关保密事项及信息，造成公司损 失的； （十一）弄虚作假或虚报、瞒报、迟报重大突发事件和重要情况 的； （十二）重大事项违反决策程序，主观盲目决策，造成重大经济 损失的； （十三）因主观行为发生重大安全、质量事故和重大案件，致使 公司财产和员工安全遭受重大损失或者造成严重不良