我国国有商业银行股份制改造.docVIP

我国国有商业银行股份制改造国有商业银行作为我国金融体系最主要的组成部分，国有商业银行的改革是我国金融体制改革的核心，本文对国有商业银行进行的股份制改造的现实意义和阻碍因素进行了论述，并在此基础上提出了国有商业银行股份制改造的一系列对策建议。 一、推进国有商业银行股份制改造的必要性分析 1. 要建立现代商业银行制度必须对国有商业银行进行股份制改造。从目前国有商业银行来看，建立以明晰产权关系为基本特征的现代企业制度，是改革发展的根本出路。一方面，目前我国国有商业银行所有权是属于国家的，不能拥有真正意义上的产权，而形成了实际上的产权主体缺位。产权主体缺位，在实际工作中造成了三个方面的问题：一是由于不拥有实际意义上的产权、缺少独立的利益，使得银行对资产效益最大化及自身发展缺乏内在动力；二是由于没有产权主体的地位，使得银行员工对银行经营的效益缺少直接的利益冲动，难以真正调动员工对经营管理及经营结果的积极性和责任心；三是由于产权主体的缺位，来自所有者的监督和制约十分弱化，特别是缺乏对管理人员的行之有效的责任制约机制，使得责权的配置失之于均衡。这三个问题成为国有商业银行发展的重要制约因素。另一方面，国有商业银行与其它企业是公平竞争的权利主体，而企业都实行或正在实行以明晰产权关系为特征的现代企业制度改革，这时如果国有商业银行不进行类似的改革，就必然形成在与企业的业务往来中利益分配趋向的不平等。因此，银行进行现代企业制度的改革已势在必行。 2. 股份制改造是弥补资本金的需要。衡量银行经营状况的重要指标之一是资本充足率，资本充足率代表了商业银行应对金融危险的能力，该比率越高，存款人的本金安全就越有保障。目前国有商业银行的资本充足率普遍未能达标，要解决目前国有商业银行普遍存在的资本金不足问题，大致有四条途径：一是依靠自身经营积累，但从目前中国几家国有商业银行盈利情况看，这样做不仅不会提高资本充足率，而且可能还会扩大资本金不足的缺口。二是财政注资，中国的财政收入中根本拿不出巨额资金，来弥补随着商业银行业务发展不断增加的动态资本金需求。一次性的措施，并不能从根本上解决资本金来源问题。三是放缓业务扩张，缩减风险资产，这将使国有商业银行在与其他银行的竞争中陷于不利境地，并可能产生经营性风险，同时国有商业银行的“惜贷”问题已经面临巨大的行政和社会压力。四是资本市场融资，其前提是股份制改造，吸收社会资本进入国有商业银行，在技术操作上西方商业银行有成熟的经验，显然是目前最好的选择。否则，资产规模快速扩张的发展方式与资产流动性和收益下降等因素叠加在一起，将成为影响国有商业银行稳健经营的重大问题，是需要重点防范化解的金融风险。 3. 股份制改造是迎接金融业对外开放和ＷＴＯ挑战的需要。 经济全球化是当今世界经济发展的潮流,我国市场将向世界全方位开放，我国金融企业将面对更为激烈的挑战。现阶段我国国有独资商业银行面对外资银行的挑战存在着严重的不足。首先是体制和机制上的不足。如果四家国有独资商业银行仍然以政企不分、政府色彩浓厚，不具备完全市场主体和法人主体的状态入世，那么在外资银行取得国民待遇后，不但会被视为违背世贸原则，而且也难以在竞争中取胜。其次是实力的不足，业务品种单一，金融创新动力和能力低。按四家国有独资商业银行现有的体制，是难以从根本上解决这些问题的，因此,必须对它们进行股份制改造。 4.股份制改造是国民经济布局战略调整的需要。作为在我国占有70％金融市场份额的国有商业银行的发展和规模扩张对于国有经济的战略性调整有重要作用。通过股份制改造，使国有商业银行作为市场经济的独立主体，依照市场机制进行动作，其重要性就会得到充分发挥，也有利于整个国有经济的战略布局。 二、阻碍国有商业银行股份制改造的因素分析 1. 国有商业银行产权不明晰，承担了过多的政策性业务。国有商业银行现有的产权制度制约了自身的创新和发展。长期以来，我国国有商业银行产权主体单一，导致政企不分，产权关系不明晰。财产所有者与财产经营权相分离，没有处理好国家与银行的关系，管理权限不明确，形成了银行产权主体虚置，银行的自主经营无法实现。在传统的经济体制下，国有商业银行承担了过多的政策性业务，导致大量不良资产的产生。 2. 不良资产和资本金不足是股份制改造的重要障碍。按“一逾两呆”划分法，国有商业银行的不良贷款比例大约在25％左右，其中“两呆”贷款约占8％，根据新的五级分类标准，不良贷款的比例还要高。在国有独资形式下，国家可通过增加货币供应量来弥补不良资产形成的资金缺口，而股份制形式下，需要利用银行的自有资本来弥补。因此，如何对不良贷款进行科学的资产核定，将成为股份制改造过程中比较敏感的环节，从形成不良资产的具体原因分析，其中大约40％是长期以来信贷资金财政化的