《金融内控机制理论与实践》金融知识指南.pdfVIP

第 1 页 建 立 金 融 机 构 内控 机 制 保 证 金 融 事 业 健 康 发 展 中国人民银行海南省分行行长　　　　马蔚华 一、强化金融机构 内控机制事关金融业稳健发展的大局 （一 ）建立金融 内控机制 ，防范化解金融风 险，是党 中央 的战略部 署 。中央召开 的全 国经济工作会议提 出， 年经济工作 的方针是 “稳 中求进 ”。并提 出“防止 和化解金 融风 险 ”是“稳 ”的一个重 要 内容 和任务 ，也是“求进 ”的一个重要前提和基础 。江总书记在党 的十五大 报告中语重心长地告诫全党 ： “依法加强对金融机构和金融市场包括 证券 市场 的监管 ，规范和维护金融秩序 ，有效 防范和化解金融风 险。” 在党 的十五大 以后 ，中央召开 的第一个全 国性会议就是 年 月的全 国金融工作会议 。会议要求全 国金融业要在 年时间里建立 加强金融监管，防范化解 “三个体 系 ”，会议 的主题是深化金融改革， 金融风险。把 “防范化解金融风险”作为全党的重要任务写入党代会 的政治报告中，这是前所未有的。这些都充分说明以江总书记为核心 的党中央第三代领导集体对金融业的高度重视和关怀 ；同时，也说明 防范和化解金融风 险 已经成 了我 国经济发展进程 中的一个 突 出 问 题 。有效的内控制度是风险控制的主要环节，是防范化解金融风险的 重要手段和有效途径 ，所以，加强金融机构内控建设是关系到经济稳 定、金融稳 定、社会稳定 的大局 ，非下大功夫抓好抓 出成效不可。 （二 ）强化金融机构 内控机制、防范化解金融风 险，是根据 当前 国 际、国内金融形势提出来的极其紧迫、极其重要的工作任务。所谓强 第 2 页 化 内控机制 ，就是通过建立严密的规章制度 ，实施科学的管理程序， 动用得力的监督手段，做好金融机构的内部约束和控制 ，规范金融机 构 的业务行为 ，堵塞漏洞 ，防止事故，规避风 险，保证金融体 系 的稳健 运行 。这件事不抓 ，金融堤坝就会有决 口崩溃的危险， 抓迟 了也会耽 误大事 。因为堡垒总是容易从 内部攻破的，内控失灵必然导致管理漏 洞百 出，隐患不断，金融经济犯罪大量滋生 ，风 险 日益增大 。甚至会使 苦心经营的金融事业毁于一旦，这决不是危言耸听，而是非常现实的 危险。从国际上看， 年前发生 的国际商业信贷银行倒 闭案和 年前 发生的英 国巴林银行破产案，都警示全世界的金融家 ：只要削弱内控 也会遭到灭 机制 ，失去应有 的约束 ，历史再悠久 ，规模再宏大 的银行， 顶之灾 。进入 年代 中期 ，从墨西哥、南斯拉夫 的金融危机开始 ，世 界各国的金融风潮此起彼伏，不断出现 ，严重地打击 了所在 国的经济 体 系 。 年 月 以来，亚洲金融风潮波及泰 国、马来西亚、印度尼 这 场 西亚 ，就连号称经济发达的日本和韩 国也未能幸免 。直至今 日， 金融风潮仍未止息 。马来西亚 的总理在香港世界银行年会上指责国 际金融炒家索罗斯是“罪魁祸 首 ”、“金融流氓 ”。客观地说 ，亚洲一些 地区出现的金融危机与国际炒家兴风作浪有着很大关系 。但是，唯物 辩证法告诉人们“外 因通过 内因起作用 ”。苍蝇不叮无缝 的蛋，上述几 个亚洲 国家在金融风潮 中之所 以惨遭损失 ，根本