第五篇 经纪业务相关实务-分红派息.pdf

2015年证券从业资格考试内部资料 2015证券交易 第五章 经纪业务相关实务 知识点：分红派息 ● 定义： A股和B股分红派息日程安排不相同。 ● 详细描述： 例题： 1.对于上海证券交易所上市股票的红利派发，股票发行人接到中国结算公司 上海分公司核准答复后，应在确定的权益登记日3个交易日前，向（   ）申请信息披露。 A.上海证券交易所 B.上海证券信息公司 C.证券登记结算机构 D.中国证监会 正确答案：A 解析：对于上海证券交易所上市股票的红利派发，股票发行人接到中国结算 公司上海分公司核准答复后，应在确定的权益登记日3个交易日前，向上海 证券交易所申请信息披露。 2.对在上海证券交易所上市的股票进行现金红利派发时，股票发行人应在实 施权益分派公告日（   ）个交易日前，向中国结算公司上海分公司提交相 关申请材料。 A.2 B.3 C.4 D.5 正确答案：D 解析：证券发行人在实施权益分派公告日5个交易日前，要向中国结算公司 上海分公司提交相关申请材料。 3.关于上市公司的分红派息，以下说法正确的是（   ）。 A.分红派息的主要形式有股票股利和现金股利 B.分红派息的方案必须提交股东大会审议通过后才能实施 C.分红派息的方案经董事会审议后即可实施 D.分红派息须在每年决算并经审计之后进行 正确答案：A,B,D 解析：分红派息的形式。 4.关于A股分红派息，以下说法正确的有（   ）。 A.分红派息在年终决算之前进行 B.董事会确定分红派息方案 C.上市公司必须有盈利才能分红派息 D.分红派息的形式主要有股票股利和现金股利两种 正确答案：B,C,D 解析：考查上市公司的分红派息。分红派息须在每年决算并经审计之后进行 。 5.我国目前上市公司分红派息的形式主要有（   ）。 A.现金股利 B.股票股利 C.实物红利 D.认股权证 正确答案：A,B 解析：分红派息的形式主要有现金股利和股票股利两种。 6.对在上海证券交易所上市的股票，进行现金红利派发时，证券发行人应在 现金红利发放日前的第二个交易日16：00前，将发放款项汇至中国结算公司 上海分公司指定的银行账户。 A.正确 B.错误 正确答案：A 解析：证券发行人要确保在现金红利发放日前的第二个交易日16:00前，将 发放款项汇至中国结算公司上海分公司指定的银行账户 7.关于分红派息，以下说法错误的是（ ）。 A.上市公司分红派息须在每年决算并经审计之后，由股东大会根据公司盈利 水平和股息政策最终决定分红派息方案 B.上海、深圳证券交易所上市证券的分红派息，主要是通过中国结算公司的 交易清算系统进行的 C.投资者领取红股、股息无需办理其他申领手续，红股、股息由交易清算系 统自动派到投资者账上 D.分红派息的形式主要有现金股利和股票股利两种 正确答案：A 解析：上市公司分红派息须在每年决算并经审计之后，由董事会根据公司盈 利水平和股息政策确定分红派息方案，提交股东大会审议。 8.对在上海证券交易所上市的股票进行现金红利派发时，股票发行人应在实 施权益分派公告日（）个交易日前，向中国结算公司上海分公司提交相关申 请材料。 A.5 B.3 C.1 D.8 正确答案：A 解析：考核A股现金红利派发日程。 9.关于上交所B股分红派息，下列说法错误的是（）。 A.B股现金红利派放的最后交易日为公告刊登日后的第三日 B.B股现金红利派放的权益登记日为公告刊登日后的第三日 C.B股送股，申请材料送交日为公告刊登日5日前 D.B股送股，向证券交易所提交公告申请日为送股公告刊登日1日前 正确答案：B 解析：B股现金红利派放的权益登记日为公告刊登日后的第六日。 10.根据上海证券交易所现行A股现金派发日程安排，投资者可在（）日领取 现金红利。（T日为公告刊登日） A.T+8 B.T+7 C.T+4 D.T+3 正确答案：A 解析：A股投资者可在是T+8日领取现金红利。 11.关于上海证券交易所上市A股的现金红利派发日程安排，下列说法正确的 是（）。 A.申请材料送交日（T-5日前） B.向证券交易所提交公告申请日（T-3日前）  C.权益登记日（T+3日） D.、除息日（T+4日）  正确答案：A,C,D 解析：向证券交易所提交公告申请日（T-1日前）。 1