论我国商业银行不良贷款地成因及对策.doc

论我国商业银行不良贷款的成因及对策 1、相关定义 1.1、不良贷款风险的概念、特征及表现形式 第一,不良贷款风险的概念 1) 信贷的含义 信贷(Credit Loan)即信用贷款的简称,是指以借款人的信誉发放的贷款,不需要 借款人提供担保。信用贷款的本质是资金使用权的让渡,资金的所有权不发生变化,借 款人按照协议按期归还本息。这种贷款包括贷款发放、管理、收回等环节,具有风险相 对较高的特点,往往需要对借款人的经济效益、经营管理水平、发展前景进行深入了解。 长期以来,信贷都是我国银行的主要放款方式之一。 2) 风险的含义 海恩斯在 1895 年出版的《RiskAs Economic Factor》中,对风险是这样表述的:风 险就是潜在的威胁,其在所处的环境中存在一定的损失并且这种损失是难以预料的,虽 然这一损失难以预料,但依然存在不确定性,通过合理有效的手段对这种不确定性加以 控制即可实现风险的约束,当不确定性属于必然时,风险及不存在,因此风险就是可控 制的损失。 因此,可以这样对风险(Risk)一词进行定义:在某一特定环境下,在某一特定时 间段内,某种损失发生或者某种利益获得的可能性。按照约定俗成的使用习惯,人们所 指的风险是指损失发生而非利益获得的可能性。它可以用以下公式来表示: R=f(H,P,L) 在这个公式的含义是,风险是关于危险(Hazard)、危险发生的概率(Probability) 和危险导致的损失(Loss)的函数。 对风险进行深入解析则可以发现,风险由三个部分构成:即风险因素、风险事件和 损失。风险因素是指增加风险事故发生的频率或严重程度的具体条件;风险事件也称风 险事故,是指酿成事故和损失的直接原因和条件,它让潜在的风险因素转换为现实的损 失;损失则可以理解为损毁丧失。 3) 不良贷款风险的定义 不良贷款风险英文名称为 Credit Risk,也称作 Default Risk 或 Counterparty Risk。有 国内学者认为,不良贷款风险是指在信贷交易中不能实现付款请求权的风险[29]。商业银 行不良贷款风险是商业银行风险的主要组成部分。综合学者对不良贷款风险的定义,可 8 西安科技大学硕士学位论文 以将不良贷款风险理解为:商业银行等金融机构在信贷交易活动中无法按期收回贷款本 息的可能性。 我们应当对不良贷款风险和信贷损失这两个概念加以区别。风险是一种可能性,它 可能发生,也可能不发生,其概率分布呈现为[0-1]的闭区间;损失则是指消耗或丧失的 东西,表现为一种现实存在,其概率为 1。在信贷活动的发生过程中,风险总是存在的, 但不一定出现现实损失。只有在确认贷款无法收回时,才可以理解为出现信贷损失。当 然,两者之间的内在联系也是显而易见的。贷款损失的出现,为不良贷款风险的存在提 供了一种现实佐证。对于浙商银行来说,随着不良贷款风险的有效防范及管理水平的不 断提高,就越能将贷款损失降到可被接受的最低限度范围内。 此外,从更广泛的含义来看,不良贷款风险还涵盖另外一种情况:即金融机构对借 款人错误地做出了较高的风险评价而未能对其进行贷款发放而造成的机会性风险[30]。 第二,不良贷款风险的特征 任何行业均存在一定的风险,商业银行作为金融机构的核心代表,其风险是必不可 少的,,信贷活动则贯穿商业银行存在的整个过程。不良贷款风险的特征是不良贷款风 险的重要外在表现,对于掌握其形成机理和传导规律具有重要参考价值。因此,充分掌 握商业银行中存在的不良贷款风险特征,从而正确把握金融机构的风险具有极其重要的 意义。 不良贷款风险具有以下特征[31]: 1) 客观性。对于商业银行来说,不良贷款风险是一种不以个体意志为转移的客观 存在。社会化的商品生产和流通是信贷活动的经济基础,有着”三重支付、三重归流”的 运动规律,具有复杂多变的特点。因此,商业银行的信贷活动存在于充满风险和变数的 经济世界中,其风险是客观的、实在的。尽管风险是客观存在的,但是通过科学有效的 手段可实现风险的有效控制和约束,但完全控制永远是不可能的。认识不良贷款风险的 客观性,有利于商业银行干部员工形成科学的风险意识,尽力追求损失的最小化和利益 的最大化。 2) 偶然性。不良贷款风险的发生,具有一定的、难以预测和控制的概率,属于偶 然事件而非必然事件。客观事物的变化是复杂多变的,而人们的认识能力和精力都是有 限的。不良贷款风险发生的时间、区间、范围、频度、强度等具有随机性质,难以进行 精确计算并从整体上全面把握。 3) 双重性。不良贷款风险的双重性包括消极性和积极性。消极性是指不良贷款风 险可能给商业银行带来经营损失;积极性则是不良贷款风险能够对商业银行等金融机构 形成一种倒逼机制,迫使他们提高风险意识和风险管理水平,从而降低风险损失。 4) 可变性