第三章营业中断保险基本概念.PDFVIP

第三章 營業中斷保險基本概念 第一節 概說 關於營業中斷保險的目的以及內涵，一 般的說法都是『保障被保 險人若無發生營業中斷時應獲得的預期收入之保險』或『將填補因無 法繼續使用其營業場所造成之收入損失之保險』，但也因其名稱而非 常容易被誤解為『所有因營業中斷所產生之損失皆予以填補之保 險』。事實上，營業中斷保險僅承保特定時間區塊內之特定損失，大 部分的案例中，法院對於保險條款之解讀採取相當嚴格的態度。 對於營業中斷保險契約，有學者將其歸納後定義為六個P 以及六 個 E共十二個要素21 ，以期後人可藉由此六P六E快速的瞭解營業中斷 保險之梗概。其中，前者的作用是在確定保險人的責任，後者則是影 響被保險人最終可獲得多少理賠的因素。 以此十二個要素為中心，衍生出許多解讀上的爭論與訴訟上的爭 議，本文擇要介紹之。 第一項 六個 P 六個 P 分別指 Parties （當事人）, Property （財產）, Perils （承 21 See Robert M. Morrison, supra note 9, at 49~61. - 15- 保危險）, Productivity （生產力）, Period （期間）和 Profit （利潤）。 總括來說，營業中斷保險契約是『當事人以其因承保危險發生造 成之財產損害，導致產品之生產或銷售中斷，該中斷期間內利潤損失 投保的契約。（It is a contract which insures a party or parties against loss resulting from damage to property caused by an insured peril which results in an interruption of productivity for a period of time with a resultant diminution of profit. ）』 保險人所承保的標的為被保險人營業中斷期間的利潤損失，其中 被保險人須對該利潤損失有保險利益。我國營業中斷保險提供二種保 險標的的選擇：營業毛利減非持續費用以及持續費用 22 。 保險人的損失填補責任發生要件為：承保危險發生，使主保險單 內所述之財產發生有形損害，而該有形損害使得被保險人的營業陷於 中斷進而發生營收損失。承保 危險與有形損害以及有形損害與營業中 斷之間皆必須存在有因果關係。 但因果關係應如何認定不無疑問？若部 分為承保危險、部分為未 承保危險時應如何解決？在後述之除外 不保事項的加入後，複雜因果 22 營業中斷保險附加條款(製造業適用)第三條，民國 92 年 7 月 7 日(92)產火字第 019 號財政部准 予核備。見附錄二。 - 16- 23 關係鍊（ causation chain ） 裡更添一變數。 又『有形財產損害』的定義為何？駭客入侵、電腦資料的流失是 否為有形損害？電腦時代的來臨，帶來了過去時代難以想像的爭議。 一般基本營業中斷保險保單僅承保主保險契約內之保險標的物 發生有形損失的情形，而近年 來因應被保險人的需要發展出較為特殊 的保險單，比如說連帶營業中斷保險（ contingent business interruption insurance ），則是承保上下游廠商（原料供應商或主要 客戶）發生有形損害，使得被保險人發生營業中斷的情形；另外還有 政府命令保單（civil authority clause ），則是承保政府發布禁令使得 顧客無法到達被保險人營業處所、被保險人因而發生營業中斷的情 形，至於此種保單是否亦須發生有形損害則有不同意見24 。 第二項 六個 E 六個 E則分別為 Extent （範圍）, Experience （過去經驗）, Exclusions （除外不保事項）, Ef