基层人民银行应急管理专项审计案例.pdfVIP

基层人民银行应急管理专项审计案例 ◆徐丽红 【案倒背量】 2．组织机构是否履职。应急管 的频度及标准。 近年来，国际国内安全事故频 理组织机构是否按照反应快速、联 2．应急制度是否科学。是否结 发，恐怖势力、暴乱事件、自然灾害、 络畅通、协调配合、处置有力的要 合辖区实际对制度进行了细化，能 安全事故以及网络监听等突发事件 求，推进应急处置指挥体系建设；是 否有效应对各类突发事件。 时有发生，屡屡造成人员伤亡和财 否坚持“立足现实、细化职责、重在 产损失。在安全形势严峻的大背景 建设”的方针，充实应急管理机构和 (三)应急预案情况 下，中国人民银行聊城市中心支行 应急岗位；是否加强应急处置指挥 1．应急预案编制情况。预案体 (简称聊城中支)党委居安思危，开 部人员配备工作，建立一支反应快 系是否完整。应急预案体系是否全 展应急管理专项审计，进一步强化 速、指挥高效、处置妥当的指挥与操 面，是否包括总体应急预案、专项 风险意识，深化应急管理，做到警钟 作队伍；是否按照效率性原则及时 应急预案、内部应急预案、分支机 长鸣，防患于未然。 组织开展各项应急管理工作。 构预案，形成“横向到边纵向到底” 3．应急氛围是否浓厚。行领导 的应急预案体系。应急预案是否按 【案碉内窖1 及部门负责人是否重视应急管理工 规定报应急指挥部备案。编制依据 作，是否加强对本单位或本部门应 是否充分。各部门是否按照人民银 一．审计目标 急处置工作的组织和领导；重要岗 行“三定”方案等确定的职责范围， 通过审计，深人查找基层人民 位人员是否重视突发事件应对工 主动、有序地开展突发事件风险监 银行风险应对及应急管理工作的瓶 作，是否重视对相关制度规定的贯 测、评估，是否开展预案编制、更 颈，明确内部控制和组织治理的努 彻落实。 新等工作。 力方向，进一步提高防范各类风险、 4．应急技能是否充分。部门负 2．预案内容的完整性。应急预 处置突发事件的能力。 责人是否熟悉应急处置有关规定， 案的内容和要素是否全面、完整、有 有关人员是否熟练掌握必需的处置 效。除内部应急预案外，应急预案是 =，审计内容 知识和技能。 否包括以下内容：(1)应急预案总 坚持以合规性审计为基础，并 则：是否包括“编制目的和依据、突 将绩效审计理念贯穿于审计始终。 (二)应急制度情况 发事件的分类分级、适用范围、工作 1．应急制度是否全面。是否制 原则”等。突发事件的分类、分级是 (一)组织机构情况 定应急管理办法或制度，是否针对 否科学合理。(2)应急预案主体：是 1．组织机构是否健全。是否成 关键业务、敏感业务建立值班制度， 否说明应急处置的组织体系、明确 立应急管理工作领导小组、突发事 是否建立相应的预防、预警标准；各 领导机构、办事机构、工作机构等职 件处置指挥部、突发事件处置领导 部门是否制订应急预案和安全制度， 责。是否建立应对突发事件的预测 小组，各组织成员是否符合规定，职 相关制度是否注重预防预警，明确 预警、信息报告、应急处置、恢复重 责是否明确具体；是否根据变化及 预警标准，是否明确对应急预案、安 建及评估等运行机制；是否依据突 时对上述机构成员进行调整。 全制度进行演练、检查、评估和完善 发事件可能造成的危害程度、紧急◆卜 2014‘7中国翱嵋审计51 万方数据 ≯程度和发展态势，划分预警级别，建 预案的目的。