财政分权、地方政府行为与经济绩效.pdfVIP

财贸研究2011．1 财政分权、地方政府行为与经济绩效 康锋莉1 艾琼2 (1．广东外语外贸大学国际经贸学院国际经贸研究中心，广东广州510660； 2．西安市莲湖区统计局，陕西西安710014) 摘要：1997--2008年财政分权对经济增长、地区公共服务水平、市场化程度与经济波动的作 用的分析表明：1994年以来的经济增长并非得益于财政分权的直接作用，但其对地区公共服务水 平、市场化程度的作用是直接又显著的；同时，分权导致地方竞争，异化了地方政府行为，对宏观经 济波动有间接影响。 关键词：财政分权；公共服务均等化；转移支付；经济绩效 中图分类号：F812．2文献标识码：A 一、问题的提出与文献综述 20世纪80年代以来，以财政改革为先导的中国经济改革取得了举世瞩目的成就。其中，分权被认 为是经济长时期保持高速增长的引擎(Lin，et 发了财力向上集中的趋势，地方政府的预算外资金膨胀，同时，随着经济增长方式从粗放型向集约型的 转变，地方政府行为中的“唯投资”、“唯GDP”约束引起的环境破坏、地方保护、地区之间发展不平衡等 很多问题越来越成为经济发展的瓶颈，人们把矛头指向了财政分权以及由此引起的地方政府行为，政府 的“援助之手”有向“攫取之手”转变的趋势(陈抗等，2002)。理论界对于地方政府行为的态度也从肯 定变为质疑，这一质疑在当前整个出口市场都受到重创的环境下更为突出。因此，后危机时代，思考财 政分权的影响，对于客观、全面地理解分权体制，从而更清楚地梳理财政分权、地方政府行为与经济绩效 的逻辑关系会更有帮助，对于建立“好的”政府，避免地方政府的“坏”行为也会有新的启发。 近年来，学者们对于财政分权引起的经济绩效有越来越多的关注。20世纪90年代，很多国外文献 基于财政联邦主义理论和组织理论分析了分权程度和整个经济体的组织结构是如何造成了中国经济改 革绩效的巨大成就(Qian，et 文献要么是从全国范围内考察(王永钦等，2007；云鹤等，2005)，要么分省研究财政分权对地区经济的 影响。分地区研究的文献很少直接分析财政分权对于经济绩效的作用(张晏等，2005)，大多数都是基 于财政分权引起的地区之间为了增长而展开的竞争进行的(李永友等，2008；王文剑等，2008；傅勇等， 论就是现有问题的存在很大程度上源于中央政府对于地方政府的政治激励制度(周黎安，2004)。 收稻日期：2010—06。01 作者简介：康锋莉(1978一)，女，陕西澄城人，博士，广东外语外贸大学国际经贸学院副教授、国际经贸研究中心副研究员。 艾琼(1978一)，女，宁夏银川人，西安市莲湖区统计局。 基金项目：本文受国家自然科学基金项目“考虑政府偏好因素的技术创新对股价波动影响机制研究”(批准号、教育部人文社 目、广东外语外贸大学校级青年项目资助。 一73— 万方数据 事实上，区分财政分权和地区竞争的经济绩效作用有助于进一步理解并分离分权制度和地方政府 行为，一些文献就指出，地区竞争并不一定完全是由财政分权导致的(Smoke，2001)。①需要注意的是： 第一，以往的文献分析的样本区间主要是1994年之前的(“n，etal，2000；Zhang，etal，1998)，而对于 1994年以后尤其是近几年的财政分权以及产生的经济绩效表现鲜有涉及。第二，现有的文献分析财政 分权对于经济绩效的影响时大多只考虑了财政分权对于经济增长的影响，或者是单独考虑财政分权、地 析有两方面的问题。一方面，单独分析财政分权对经济绩效的某一方面作用，对于全面、客观地认识财 政分权对于经济绩效的影响无疑是一种缺憾；另一方面，由于现有的文献在样本区间、指标的选择以及 设计方面都存在不同程度的差异，由此进行的分析所得出的结论即使可能相同，关于结论的解释也可能 相去甚远。基于此，本文将经济绩效看作一个向量变量，在相同的指标选择和样本范围内考察财政分权 引起的经济绩效表现。本文试图通过省级面板数据来考察财政分权的不同程度带来的经济绩效在地区 之间的分布，在分析过程中，地方政府的某些同质化行为或策略性行为也必然展现，这对于理解并重构 财政体制、制定有利于地区均衡发展、提供地区间均等公共服务的财政政策是非常重要的。由于地方政 府行为可以通过转化系数最终统一