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中小企业信贷客户筛选路径探析【摘要】商业银行通常情况下会借助传统手段，例如财务报表分析，来判断中小企业财务状况，因此，许多中小企业由于自身发展问题很难获得银行贷款。这也是“中小企业贷款难”问题提了多年都无法解决的主要原因。本文从阐述中小企业特点和发展现状出发，探讨了目前中小企业信贷客户的筛选路径，希望能够为业界选择优质中小企业信贷客户提供一定借鉴。 【关键词】中小企业；信贷客户；筛选路径 1中小企业的特点和发展现状 1.1中小企业概述 改革开放之后，我国的中小企业如雨后春笋般快速发展和壮大，成为社会主义经济中不可缺少的重要组成部分。当前关于中小企业的界定主要包括以下几种：（1）国家标准：2003年国家多个部委共同发文对企业的规模进行详细划分，中小企业的定义为职工人数在2000人以下，资产规模低于4亿元，销售收入在3亿元以下。（2）银监会标准：银监会于2007发布的标准中将个体经营户与小企业都归纳为中小企业，并公布了详细的划分标准。其中小企业的单户授信总额为500万元以下，资产总额在1000万元以下。个体经营户的授信额度为500万元，销售额度低于3000万元。 1.2中小企业的特点 中小企业一般具有规模小、财务状况不透明、经营上不确定性大、容易受外部经济的冲击等特点，受这些特点的限制与约束，再加上中小企业自身经济灵活性的要求，与大企业相比，其融资方式具有很大特殊性。具体表现为以下几点：1.中小企业在选择融资渠道上，与大企业相比，会更加依赖内源融资；2.在选择融资方式时中小企业更加依赖以来自银行等金融中介机构的贷款为主的债务融资；3.中小企业的债务融资一般具有规模小、频率高等特点，而且与大企业相比，更加依赖流动性强的短期贷款；4.与大企业相比，中小企业主要依靠企业之间的商业信用及设备租赁等融资渠道或者使用民间的非正规融资渠道进行融资。 1.3我国中小企业的发展现状 改革开放以来，我国的中小企业主要是民营企业获得了迅速发展，已成为国民经济的重要组成部分，成为我国全面实现小康目标的重要力量，在发展经济﹑扩大就业﹑活跃市场等方面发挥着重要作用。据有关资料显示:目前我国中小企业已超过4000万户，约占全国企业总数的90%以上，创造了我国50%的GDP，60%以上的工业总产值，76%的工业新增产值，57%的销售收入，60%的出口额，40%以上的税收收入和75%以上的工作岗位都来自于中小企业。然而，发展中的中小企业却面临着资金不足的问题，所以加强对中小企业资金支持尤为迫切。对于中小企业来说，获得资金来源主要依靠信用贷款，解决信用贷款难成为关键。 2 中小企业信贷客户的筛选路径探讨 2.1 中小企业信贷客户融资特点 小企业由于自己资金需求的特点，导致了小企业在银行贷款难。很多的中小企业的成立资金都是靠自筹。当企业发展到一定规模时需要扩大再生产，这就需要进行购置固定资产等系列投资。这时资金就成为企业发展的瓶颈问题。因为中小企业的资金规模小，财务管理不规范，财务信息不透明等特点，导致了中小企业在产品生产上缺乏自主创新，没有足够的竞争力，因而现行情况下不具备从正规渠道获得银行贷款的条件。而且，中小企业的流动资金需求特点是短、频、快、小。即使中小企业能从银行取得贷款，但是由于贷款审批程序烦琐，需要较长的时间，等到资金到位，也已经错失商机，达不到短期借款的目的；再者，中小企业的贷款具有风险大、资金需求小、频率快的特性，这也相应的增加了银行贷款的管理成本。 2.2 中小企业信贷客户的筛选路径探析 目前银行对中小企业信贷客户的筛选依然沿用与大型公司客户一致的资信评定方法——以企业财务报表评定企业优劣。但是众所周知，中小企业客户与银行以往的大型公司客户有着很大的差别，如果筛选模式一致，对中小企业来说未免有失偏颇。笔者认为，中小企业信贷客户的筛选要遵循以下路径： 首先，银行要选择中小企业当中的朝阳企业。企业是否有发展前景，首先要看其产品或服务能否符合市场的发展需要，银行在选择信贷客户的时候也要看到该企业在未来的发展可能性。如果有发展前景，则列入信贷考虑范围。这也是中小企业信贷客户筛选的第一步——确定贷款范围。 其次，具体分析锁定客户的资信问题，摒弃传统的财务报表分析法。具体来说，要关注企业七大方向：第一，道德先行，关注法人品行。中小企业客户的风险与企业法人或者实际操控人的道德有着密不可分的关系，“品行”二字要一分为二的看，“品”指的是企业所有者的人品道德，这一方面需要调查取证；“行”则指的是企业所有者的行业地位，一般我国许多中小企业大多是以前在大型公司从事过市场或技术工作的人才创办的，这些人有丰富的从业经验和准确的市场定位；第二，要关注企业的自有资金。中小企业有时候可能会因