农民专业合作社治理结构探究文献综述.doc

农民专业合作社治理结构探究文献综述【摘要】本文通过国内外农民专业合作社相关文献的梳理，归纳了我国农民专业合作社治理结构的研究现状，并总结了农民专业合作者治理结构所运用的一般理论。认为我国农民专业合作社无论是从研究的视角还是研究的方法上都有了很高的提升。由对一般理论的研究上升到从农民专业合作社的治理结构、运行绩效等方面进行实证研究。由以前的定性分析向定量分析转变，利用问卷调查、回归分析等分析方法，使得我国农民专业合作社的研究整体研究水平得到了提升。最后对我国农民专业合作社治理结构研究状况做了简单评价，认为农民专业合作治理结构趋势问题需要进一步研究，以解决我国农民专业合作社发展的实际问题。 【关键词】合作组织 农民专业合作社 治理结构 农业要实现适度规模经营必须与农民专业合作社紧密联系在一起，而合作社想要稳而快的高效发展其根本保障就是农民专业合作社拥有合理的治理结构。由于农民专业合作社具有特殊的治理结构和多样的功能，国外学者运用新制度经济学中的契约理论、交易成本理论和博弈论从定性和定量分析进行了分析。国内学者对农民专业合作社的研究主要表现：影响因素、治理结构、利益机制、发展模型等方面，在这些方面的研究有效的推动了农民专业合作社的高效运行与健康发展。 一、国外研究动态 欧美作为合作社的发源地，合作社制度的制定和发展为欧美社会和经济的发展产生了重要作用。19世纪中叶，英国就成立了世界上第一个合作社，此后，合作经济组织在西方国家蓬勃发展起来，并对西方国家的发展产生了深远影响，同时，形成了比较系统、完整、规范的相关理论和制度。 （一）关于合作社治理结构产生的研究 Emelianoff（1942）是最先开始研究合作社模型问题，他把纵向一体化运用于农民合作社，并认为合作是农场的延伸而其独立的农场经济组织之间的不完全联合被称为合作社。Emelianoff Phillips（1957）已经意识到在委托-代理关系对农民合作社的重要性[1]。到上世纪六十年代，Helmberger Hoos（1962）以企业治理理论为基础，对农民合作社治理结构进行了分析，探索性的构建了农业营销合作社的治理结构模型，认为合作社可以把其利益按一定惠顾比例返还给社员，并以此来实现产品价值的最大化，从而增强了对社员的激励，并可以对社员的数量起到限制作用[2]。 （二）关于合作社治理结构的研究 进入20世纪80年代后，合作社的治理结构备受国外学者的青睐。他们把委托代理理论、交易成本理论、博弈论等理论知识运用到合作经济组织提出了合作社相关理论，并提供了新的理论分析方法。 1.委托代理视角下的合作社研究。Eilers和Hanf（1999）针对农民合作社的所有资产的剩余决策权和收益权进行研究，探索性的分析了谁是农民合作社的委托人；谁又是合作社的代理人的问题。并认为管理者与农户都即可以是委托人也可以是代理人，当管理者向农户提供契约时，农户即为代理人；显然，委托人就是管理者。反之，农户也可以以委托人的身份向代理人（管理者）提供契约[3]。Hendrikse Bijman（2002）运用不完全契约理论分析了所有权结构对投资效益的影响，他们建立了一个由农户、加工商和零售商三个主体构成的供应链模型，其研究结论表明，最优的所有权结构取决于农户和加工商这两者的专用性资产投资成本与收益的比例，若农户这方面的比例高于加工商这方面的比例，则农户应该拥有所有权，即后向一体化具有优势，反之，则前向一体化更优[4]。 2.交易成本理论视角下的合作社研究。交易费用理论的基本论点：运用不用的治理结构，将会产生不同的交易方式，从而产生不同的交易费用，能够降低交易成本的治理结构和交易方式我们称之为有效的治理结构。Hendrikse Veerman（2001）运用交易费用经济学方法，以营销合作社为例，分析了农民合作社的所有者控制权分布以及它形成的财务结构。并对合作社与企业在控制权和决策权的差异进行了细分比较[5]。Menard（2007）运用交易成本理论对纵向一体化的企业与农民专业合作社混合治理结构组织进行了比较，他认为两者之间最大的区别是：资产的所有权与决策权的拥有者是不同的。在纵向一体化的企业中它的所有权和决策权是属于高层领导者的，而农民合作社混合治理结构组织的所有权和决策权归社员；并且社员之间还存在一种区别于价格体系的协调关系，这也是市场与合作社的区别所在[6]。 3.博弈论视角下的合作社研究。Hoffmann（2005）运用博弈论建立了两段博弈模型，分别对农民合作社和投资者企业的产品质量的进行了分析；以及根据组织形式的不同对产品质量和定价有何影响进行了分析[7]。Royer Smith（2007）运用博弈论对社员的收益与消费者之间的博弈