《经济预警系统》大纲08版.docVIP

《经济预警系统》课程教学大纲 一、课程简介 【课程编号】：735118 【开课对象】：四年制本科，统计专业 【学分】：2 【总学时】32 【先修课程】：微观经济学、宏观经济学、微积分、线性代数、概率论与数理统计、计量经济学、统计学基础 二、课程教学目的和课程性质 《经济预警系统》以“企业的财务危机具有持续性特点和累积效应”为出发点，综合运用滤波理论、财务危机动态预警理论和MATLAB编程技术，从时间序列角度和横截面角度建立了基于Kalrman滤波的财务危机动态预警模型和BP神经网络的预警模型，对企业财务危机的动态预警理论和方法进行了系统深入的研究，并采用大样本、多变量、长时间序列的数据进行实证研究。从上市公司发生财务危机是财务状况、经营质量和治理效能共同作用的结果人手，归纳出包括财务指标、经营质量指标和治理指标三个方面的综合预警指标体系。并且考察公司绩效的动态过程，测出公司由好向坏转变，由轻至重的两个阈值分割点，由此建立了基于Kalman滤波的财务危机动态预警模型，观测到公司财务状况由健康运营到财务风险、财务危机，直到企业破产等一系列企业失败的演变轨迹。同时，本书根据公司治理指标的静态性特点，建立了基于BP神经网络的财务危机预警模型，从而在时间序列和横截面两个维度完善了对财务危机预警问题的研究，突出纳入了公司治理指标的预警模型的多变量、长时间序列的数据进行实证研究，两种预警模型都显示出了良优越性，检验了“公司治理因素变量能够帮助企业预测财务危机”这样一个问题。本书采用大样本、好的稳健性和预测能力。绪论财务危机预警模型财务危机预警指标体系主要研究方法重点指标体系难点：。第章 财务危机动态预警的理论基础财务危机的内涵动态预警的理论基础引发财务危机的影响因素分析动态预警指标体系的确定及定义引发财务危机的影响因素分析引发财务危机的影响因素分析。第章 财务危机预警动态数据分析与检验样本公司的选择动态系统数据的统计描述和检验公司治理截面数据的统计描述和检验动态系统数据的标准正态化处理全局主成分分析动态系统数据动态系统数据的统计描述和检验全局主成分分析动态系统数据第章 基于Kalman滤波构建企业财务危机预警模型Kalman滤波算法动态系统的状态空间描述Kalman滤波在财务危机预警中的适用性分析财务危机预警状况空间模型的建立极大似然估计在模型参数辨识中的应用Kalman滤波在财务危机预警中的适用性分析财务危机预警状况空间模型的建立第章 动态模型有效性的分析与检验Kalman滤波模型结果的动态分析分警度的财务危机阈值的确定总体判别正确率分析模型结果的动态分析与讨论模型分类识别能力的检验第章 公司治理视角下的BP神经网络财务危机预警模型神经网络的优势BP神经网络的基本概念恰好识别和过度识别的讨论BP神经网络的设计和创建?BP神经网络的训练和仿真结果两种财务危机动态预警模型的对比分析?神经网络的设计和创建 BP神经网络的仿真及结果分析第章绪论 4 2 第章 财务危机动态预警的理论基础第章 财务危机预警动态数据分析与检验第章基于Kalman滤波构建企业财务危机预警模型第章 动态模型有效性的分析与检验第章 公司治理视角下的BP神经网络财务危机预警模型孙晓琳 财务危机动态预警模型研究上海交通大学出版社; 第1版 2011年6月1日北京邮电大学出版社; 第1版 2010年7月1日?袁康来?财务危机预警实证研究:来自农业上市公司的经验证据 社会科学文献出版社; 第1版 2009年11月1日?朱荣?东北财经大学出版社; 第1版 2008年4月1日?杨淑娥经济科学出版社; 第1版 2009年11月1日 七、说明 执笔者：杨晓东 审核者：葛联迎 完成日期：2010年5月 5