第13章不良贷款的管理.ppt

第13章 不良贷款的管理 本章内容 1.概述 2.现金清收 3.重组 4.以资抵债 5.呆账核销 内容框架 1.不良贷款的定义 2.不良贷款的成因 3.不良贷款的处置方式 一、不良贷款 不良贷款是指债务人未按原贷款协议按时偿还本金或利息，或债务人已有迹象表明其不可能按原贷款协议按时偿还本金或利息的贷款。 二、不良贷款的成因 ① 社会融资结构的影响② 宏观经济体制的影响③ 社会信用环境影响④ 商业银行自身及外部监管问题 内容框架 1.现金清收准备 2.常规清收 3.依法清收 一、现金清收准备 （一）债权维护 1.妥善保管能够证明主债权和担保债权客观存在的档案材料 2.确保主债权和担保权利具有强制执行效力，主要是确保不超过诉讼时效、保证责任期间，确保不超过生效判决的申请执行期限 3.防止债务人逃废债务 （二）财产清查 二、常规清收 常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式 注意： ⑴要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清偿能力 ⑵利用政府和主管机关向债务人施加压力 ⑶要从债务人今后发展需要银行支持的角度，引导债务人自愿还款 ⑷要将依法收贷作为常规清收的后盾。 （一）提起诉讼（起诉） 人民法院审理案件，一般应在立案之日起6个月内作出判决。银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起15日内向上一级人民法院提起上诉。 （二）财产保全 财产保全有两方面作用，一是防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失，保障日后执行顺利进行；二是对债务人财产采取保全措施，影响债务人的生产和经营活动，迫使债务人主动履行义务。 （三）申请支付令 根据民事诉讼法的规定，债权人请求债务人给付金钱和有价证券，如果债权人和债务人没有其他债务纠纷的，可以向有管辖权的人民法院申请支付令。 （四）申请强制执行 申请执行应当及时进行。2008年4月1日起施行的修正后的《民事诉讼法》规定申请强制执行的法定期限为2年。 （五）申请债务人破产 当债务人不能偿还到期债务而且经营亏损的趋势无法逆转时，应当果断申请对债务人实施破产。 内容框架 1.重组的概念和条件 2.贷款重组的方式 3.司法性贷款重组 贷款重组：债务重组 根据债权银行在重组中的地位和作用，可以将债务重组划分为三类：自主型 行政型 司法型债务重组 一、重组的概念和条件 （一）概念 重组是指借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础上，修改或重新制定贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为。 （二）条件 具备以下条件之一，同时其他贷款条件没有因此明 显恶化的，可考虑办理债务重组： 1.通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增 强偿债能力； 2.通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面的重 大缺陷； 3.通过债务重组，能够追加或者完善担保条件； 4.通过债务重组，能够使银行债务先行得到部分偿 还； 5.通过债务重组，可以在其他方面减少银行风险。 二、贷款重组的方式 （一）变更担保条件 （二）调整还款期限，主要根据企业偿债能力制定合理的还款期限，从而有利于鼓励企业增强还款意愿 （三）调整利率，主要将逾期利率调整为相应档次的正常利率或下浮，从而减轻企业的付息成 （四）借款企业变更，主要是借款企业发生合并、分立、股份制改造等情形时，银行同意将部分或全部债务转移到第三方 （五）减免贷款利息 （六） 债务转为资本 （七）以资抵债 三、司法性贷款重组 （一）破产重整 ① 现代市场经济国家均有比较成熟的破产重整制度。　　② 定义：所谓破产重整，是指债务人不能清偿到期债务时，债务人、债务人股东或债权人等向法院提出重组申请，在法院主导下，债权人与债务人进行协商，调整债务偿还安排，尽量挽救债务人，避免债务人破产以后对债权人、股东和雇员等人，尤其是对债务企业所在地的公共利益产生重大不利影响。　　③ 目的：由于这类债务重组主要是为了避免债务人立即破产，而且一旦重组失败以后债务人通常都会转入破产程序，因此这类重组被称为“破产重整”。　　④ 操作：法院裁定债务人进入破产重整程序以后，其他强制执行程序，包括对担保物权的强制执行程序，都应立即停止。在破产重整程序中，债权人组成债权人会议，与债务人共同协商债务偿还安排。根据债权性质（例如有无担保），债权人往往被划