晋商信用制度管理与风险防范.docVIP

晋商信用制度的管理与风险防范分析 ——以山西票号业中的信用之安排为例 燕红忠 李东( （山西大学经济与工商管理学院，山西 太原，030006； ） 摘要：市场经济是信用经济，信用关系的发展扩展了交易的范围，丰富了交易的内容，但同时也给交易带来了极大的不确定性，即信用风险。历史上的晋商在在人事与组织制度安排、信息传递技术与管理以及晋商会馆的信用管理三个方面都有许多成功的经验，总结出了一套切实可行的风险防范与控制的方法，这些方法对现在的企业经营仍有重要的现实意义。 关键词：晋商；信用制度；风险防范；风险控制 市场经济是信用经济，信用关系的发展，扩展了交易的时空限制，为企业扩大销售额提供了可能。然而，正是由于信用关系的不断发展、扩大，也给交易双方带来了极大的不确定性——信用风险。风险是信用的克星，做好风险防范和控制是企业信用建设的重要组成部分。历史上的山西商人在人事与组织制度安排、业务经营、信息传递技术与管理以及晋商会馆的信用管理四个方面都有许多成功的经验，总结出了一套切实可行的风险防范与控制的方法，这些方法对现在的企业经营仍有重要的现实意义。 一 晋商人事安排中的风险防范 风险是信用的克星，做好风险防范和控制是企业信用建设的重要组成部分。人是企业发展的战略性因素，人事风险是企业所共同面临的风险。管理学家托马斯说过：“企业惟一宝贵的资源是人”。人的管理是企业管理的核心。人的管理，包括选人用人的观念、标准、制度和机制等内容。因此，如何用人与如何防范人事风险应是企业不可或缺和偏废、并行不悖的两个方面。 历史上，晋商在人事与组织制度安排中有许多成功的经验，总结出了一套切实可行的风险防范与控制的方法，这些方法对现在的企业经营仍有重要的现实意义。 （一）晋商对普通员工的选拔和培训 风险控制要贯穿于人事管理的全过程，选人环节尤其重要。山西商人习商谚语中有“十年寒窗考状元，十年学商倍加难”之说，可见晋商对录用店员的重视和严格。 在山西票号之中，晋商所用员工起码须具备两个基本条件：第一，必须为山西省人，这样既减少风险，又惠及同乡，将就业机会留给同乡之人。从总号到分号、从经理到学徒全为同乡是山西票号的一大特色。而伙计“稍有过失，即予开除，别的票号也不用。而且职员既多是山西人，若有作弊情事，老板很容易找到他的家族追究。这正是中国人爱用同乡的理由。”任何一方的失信行为都要付出相当大的名誉损失，而这种成本是整个家族要承担的，当然人们的理性选择就是守信。第二，必须有家道殷实者的担保。票号“使用同人，委之于事，向采轻用重托制，乃山西商号之通例。然经理同人，全须有殷实商保，倘有越轨行为，保证人负完全责任，须先弃抗辩权。” “倘保证人中途疲歇或撤保，应速另找，否则有停职之虞。同人感于如此厉害，再受号上道德陶冶，故舞弊情事，百年不遇。”所以，员工们都兢兢业业、忠于职守，因为自己出了问题还要使担保人的名誉和利益受损。这是晋商有效控制风险的一个有力武器。 新员工进入票号后，还须经过一段时间的训练才能够独立从事工作。新员工的训练，时间一般为三年。培训内容主要包括两个方面：一是业务技术，包括珠算、习字、抄录信稿、记账、写信等，学习蒙、满、俄语，了解商品性能，熟记银两成色。二是职业道德训练，主要有重信义、除虚伪、节情欲、敦品行、贵忠诚、鄙利己、奉博爱、薄嫉妒、幸辛苦、戒奢华、并派往繁华商埠，以观其色。通过内部教育、培训，使商号伙计等职员不仅劳动技能提高，而且形成正确的劳动态度和职业意识，以崭新的面貌，更加积极地工作。 晋商在录用、选拔职员时一般都是经亲朋好友介绍并经面试、考察后才进号工作的，这样严格的选拔，再加上师傅的严格教导、训练及号规的约束，不仅增进了对商号的了解，而且也在合作中增进了相互的信任和感情，团体意识得以加强。山西商人数百年不衰的根本原因就在于“江山代有人才出”，尤其是在实际的业务工作和艰苦的环境中给予每一个人的锻炼、考验，使他们不仅具备了商人的基本素质，还特别地具备了战胜困苦的大无畏精神，才使山西商人在明清五百年间纵横捭阖，几乎没有任何一个竞争对手能够阻挡他们南征北战的进军，甚至犹太商人亦望之生畏。 （二）晋商对经理的聘用 人事风险的大小与当事人的职位呈正相关关系。职位越高，权势越大，引发风险的险级越高。所以，对经理任用的风险防范便成为人事风险防范的重中之重。山西商人视人才使用为立基创业之根本。“得人者兴，失人者衰；认真察看则得人，不认真察看则不得人”，这是山西票号经理李宏龄的经验之谈。为了重用人才，发挥人才在经营中的作用，山西商人实行经理聘用制，用人唯贤，唯才是举。 票号总经理称为大掌柜，在票号中拥有特殊的地位。据曾任祁县大德通票号经理的颉尊三介绍，“经理既受财东信赖与委任，得以经理全号事务……其权限近乎独裁。”财东与经理人之间这种特殊的责任关