信用社（银行）事后监督工作管理办法.docxVIP

信用社（银行）事后监督工作管理办法第一章??总则第一条、为了加强农村信用社各项业务事后监督的管理和操作，完善内部监督机制，防范经济案件的发生，根据农村信用社的各项规章制度，结合《市农村信用社综合业务网络操作系统》的特点和农村信用社的实际情况，特制定本办法。第二条、＃＃市农村信用社事后监督工作实行集中联社统一办公，由联社统一领导和管理。第三条、事后监督工作应以揭露和防范各类案件，审查资金的来龙去脉为重点。坚持对各项业务发生的连续性和全面性进行事后监督为原则。第四条、信用社综合业务操作系统联网机构，均按本办法进行监督。第二章??组织建设第五条、事后监督人员的配备，由联社在全市农村信用社系统内按以下条件选聘，将业务方面熟练，工作经验丰富，年富力强，有事业心，熟练计算机业务的优秀信用社员工充实到事后监督队伍：1、遵纪守法，具备良好的政治素质和思想觉悟。2、坚持原则，工作认真，廉洁自律，恪尽职守，敢于揭露一切违法违纪违规行为。3、热爱信用社事后监督工作，勇于开拓，刻苦钻研业务知识，掌握一定的业务监督技能，善于发现农村信用社前台综合业务操作中存在的问题。4、具有高中以上学历，在信用社从事主要业务岗位工作5年以上，业务熟练，能胜任事后监督工作。5、年龄在40周岁以下，身体健康。6、具有一定的文字水平和语言表达能力，熟练操作计算机。第六条、事后监督人员必须遵纪守法，依法办事，实事求是，客观公正，廉洁奉公，不谋私利，忠于职守，保守秘密。第三章??信用社事后监督的任务第七条、按照国家金融法规和信用社各项规章制度，监督信用社各种帐务的处理、资金收付及划转的真实、正确、合法性。监督信用社综合核算和明细核算的记载与反映是否真实。第八条、履行监督职责，严把帐务、凭证质量关，杜绝、堵塞一切差错和漏洞，防范各类经济案件发生。第九条、事后监督人员应定期组织学习业务和计算机知识，不断提高自身的业务素质和监督水平。第四章??事后监督操作人员的分工协作原则第十条??根据各信用社业务量的大小，把全辖15个信用社（部）会计资料分成六等份，实行“三定”管理办法，即：“定人、定社、定责任”；对所监督社的会计资料定期轮换监督，三个月轮换一次。第十一条??事后监督操作人员根据工作中的实际情况，应及时处理工作中的疑点和难点，遇到自己无法解决的难题，应立即向领导汇报，促进问题的及时解决。第五章??事后监督工作岗位职责第十二条??事后监督管理员岗位职责：1、对事后监督柜员进行管理，对不须手工核销交易以及对允许批量核销的科目进行定义。2、每日及时将信息中心日结后产生的数据磁盘，拿至事后监督管理员系统，做入带、合并入帐、勾帐工作。3、打印勾帐差错登记簿。4、根据业务需要对数据库中的数据进行维护和管理。5、负责事后监督数据库的完整备份。6、负责系统前期准备工作，包括事后监督初始日期、建立副本帐、定义柜员等。7、根据实际工作需要，及时做好科目变更或机构合并工作。8、??管理员对所操作的数据和管理的业务，终身负责。第十三条??事后监督操作员岗位职责1、认真贯彻执行各项金融法律、法规及规章制度，按照事后监督操作流程，做好每笔业务的审核、勾对工作，做到连续监督。2、做好凭证、资料的接收、整理、审核、保管及移交登记和事后监督业务印章的使用、保管、登记、交接工作。3、做好预留印鉴与支付凭证上所盖印鉴的核对。4、发现较大疑问或需网点确认的问题，应及时通过电话或传真与被查网点主管（非差错当事人）联系确认。5、对监督中发生的差错，应填制查询书，并登记查询查复登记薄，及时通知被查单位查询查复、更正。6、对查出的重大问题要立即向领导汇报，以便及时采取措施，防止出现资金损失，对把握不准或有较大疑问的，应立即向领导反映，征求处理方法，并按要求及时处理。7、做好差错查询、查复书及各种清单、报表的装订与保管。8、按规定操作、管理好电子设备，并建立相关记录。9、每月的3号前由组长汇总当月监督情况，汇总后交负责人。10、事后监督员对所监督过的业务实行终生负责制。第六章??事后监督工作操作流程事后监督系统的系统功能按管理员和操作员分两部分。管理员主要负责对帐务的审查和事后监督系统的管理维护工作，操作员主要负责传票的录入核销工作。第十四条、管理员操作规程：1、管理员进入本系统前必须经过身份验证，需输入营业日期、柜员编号和柜员口令。2、管理员工前准备：每天管理员将上一营业日的数据通过入带(即:读入流水帐、分户帐、总帐)复制到本系统中，并执行合并入帐进行帐务归类；进行总、分帐勾对，如有差错，打印出差错登记簿。??3、对不需手工核销交易的科目以及需批量核销的科目进行定义后，操作员才可开始传票核销工作。入带、合并入帐、勾帐三种操作必须按顺序执行，一天内可对不同营业日的交易数据进行入带，入帐和勾帐处理，但必须严格按营业日顺序进行,且当前