金蝶KIS实训模拟考试.docVIP

实训考试（1） 涉及模块：账务处理、报表 涉及内容：建立账套、用户管理、初始化设置、会计科目管理、期初数据录入、各类凭证录入、凭证查询、凭证审核、凭证过账、期末转账、期末调汇、账表查询、资产负债表、损益表和期末结账。 考训要求：从初始化到出财务报表一系列操作都必须会操作。检查要点：每一张凭证上的制单人是否“实训者”的姓名，报表输出是否符合要求。 说明：当出现“姓名”时，表示当前实训者的姓名。目的：防止实训者使用账套恢复功能互相导入，从而作弊。 一、账套信息和用户 1、建立账套 账 套 号：系统默认值 账套名称：实训姓名A（如：实训者是“何成越”，则录入“何成越A”。） 账套路径：系统默认值 公司名称：实训姓名A 2、系统参数设置 设置会计期间：2011年01月01日——2011年12月31日 3、财务参数设置 启用会计年度：2011年 启用会计期间：1月 选中“凭证过账前必须审核” 4、操作人员及权限分工见表实训表1 实训表1-1 用 户 名 用 户 组 权 限 分 工 实训姓名A Administrators 所有权限 负责审核“实训姓名B”录入的业务数据和出报表 实训姓名B 财务组 基础资料、账务处理、报表 负责凭证录入等日常业务 二、基础设置 5、导入“新会计准则科目” 6、新增HKD——港币，汇率为0.88。 7、新增“记”凭证字。 8、建立客户和供应商档案，见实训表1-2 实训表1-2 客户和供应商 客 户 供 应 商 代码 名称 代 码 名 称 01 深圳A客户 01 A供应商 02 深圳B客户 02 B供应商 9、新增和修改会计科目，见实训表1-3 实训表1-3 新增和修改会计科目 科 目 代 码 科 目 名 称 币 别 核 算 期 末 调 汇 核算项目 1002.01 工行东桥支行125 否 否 1002.02 人行东桥支行128 单一外币（港币） 是 1122 应收账款 客户 2202 应付账款 供应商 4001.01 何成越 4001.02 王成明 5001.01 基本生产成本 5001.01.01 直接材料 5001.01.02 直接人工 5001.01.03 制造费用转入 5101.01 折旧费 5101.02 员工工资 6601.01 差旅费 6601.02 业务招待费 6601.03 业务员工资 6602.01 办公费 6602.02 伙食费 6602.03 管理员工资 6602.04 折旧费 三、期初数据 10、客户期初余额，见实训表1-4 实训表1-4 客户初始数据 客 户 日 期 应收账款 预收账款 期初余额 深圳A客户 2010-12-31 13000.00 13000.00 深圳B客户 2010-12-31 25000.00 25000.00 11、供应商期初余额，见实训表1-5 实训表1-5 供应商初始数据 客 户 日 期 应付账款 预付账款 期初余额 A供应商 2010-12-31 8000.00 8000.00 12、科目期初余额，见实训表1-6 实训表1-6 科目初始数据 科目代码 科目名称 方向 期初余额 1001 人民币 借 5000.00 1002.01 工行东桥支行125 借 285000 1122 应收账款 借 38000.00 1403 原材料 借 56000 1601 固定资产 借 156000 1602 累计折旧 贷 32000 2202 应付账款 贷 8000.00 4001.01 何成越 贷 250000.00 4001.02 王成明 贷 250000.00  四、日常业务资料 13、以“实训姓名B”用户录入实训表1-7中所有凭证，注意部分科目的新增和客户档案的新增。 实训表1-7 凭证 凭证号 日期 摘要 会 计 科 目 币别 汇率 原币金额 借方 贷方 记-1 2011-1-8 实收投 资款 1002.02人行东桥支行128 HKD 0.88 100000 88000 4001.02 王成明 88000 记-2 2011-1-12 业务部经理报销招待费 6601.02业务招待费 2350 1001现金 2350 记-3 2011-1-13 向A供应商采购原材一批 1403原材料 45000 2221.01.01进项税 7650 2202应付账款—A供应商 52650 记-4 2011-1-15