第12章 保险经营效业逆及经营.ppt

保险笑话 买了保险 一个男的为他太太向保险公司买了保险。签完约后，男的问那个业务员：“如果我太太今天晚上死了， 我可以得多少？” 业务员答道：“大概20年徒刑吧！” 第12章 保险经营效益及经营风险防范 学习目标：通过本章的学习，需要掌握保险经营效益的概念以及提高保险经营效益的途径；掌握保险经营风险的特征、类型以及风险防范方法 12．1保险经营效益 12．1保险经营效益 保险经营效益的概念 所谓保险经营效益，是指以尽可能少的保险经营成本，为社会提供尽可能多的符合社会需要的保险保障服务，取得最大的有效成果。 主要内容： 以最小的承保成本，取得最大的承保利润 以最小的投资成本，实现尽可能大的投资收益 12．1保险经营效益 提高保险经营效益的途径 增加保费收入，提高承保质量 提高保险企业经营管理水平 提高保险企业的人员素质 有效地进行保险投资 12．1保险经营效益 保险经营效益的技术指标 （一）保费收入指标（衡量保险企业业务发展规模的客观尺度，是提高保险企业经营效益基础和出发点） 保费收入增长率 12．1保险经营效益 （二）赔付率指标(赔款支出与保费收入的比率) 12．1保险经营效益 （四）保险资金运用指标 保险资金运用率 (投资总额占全部资产总额比例) 12．1保险经营效益 （五）利润指标 12.2保险经营风险 12.2.1保险经营风险的特征 射幸性（碰运气、赶机会） 非控性 突发性 联动性（投资风险、承保风险） 12.2.2保险经营风险的类型 （一）承保风险 财务风险 财务风险是指保险公司因偿付能力不足或流动性不足所导致的支付危机。 ◆偿付能力不足： ⑴承保金额超过公司的承保能力 ⑵市场竞争导致赔付率上升 ⑶通胀对资本金和总准备金的侵蚀 ⑷投资亏损或呆账、坏账 ◆流动性不足：⑴投资结构不合理⑵资产变能力差 12.2.2保险经营风险的类型 2.逆选择：机会均等；信息不对称 3.道德风险 制造保险事故 捏造保险事故 恶意利用保险事故 12.2.2保险经营风险的类型 竞争风险（价格竞争） 在同等承保责任条件下，降低费率或提高返还率 在同等费率条件下，扩大承保责任范围或提高保险金额 放宽承保条件疏于对保险标的的选择 提高代理回扣或中介佣金以揽保 价格竞争结果：提高业务费用和赔付率，造成亏损 12.2.2保险经营风险的类型 利率风险 汇率风险 12.2.2保险经营风险的类型 （二）投资风险 非系统性风险（可控性性风险） 投资项目或对象选择上判断失误 对融资对象的资信调查不够，义务人违约造成呆账、患长等的信用风险 投资的流动性结构不合理 投资过于集中，没有贯彻分散原则以控制风险。 12.2.2保险经营风险的类型 系统性风险（不可控性性风险） 商业周期风险 利率风险 汇率风险 不可预料的政治风险、政策风险等 12.3保险经营风险的防范 12.3.1危险单位承保限额的决定 危险单位承保限额 亦称危险单位自留限额， 是指保险公司对每一危险单位所能承受、并作为赔偿损失的最高责任的数额(超过限额，就需要分保) 其计算方法有三种： 法定承保限额 理论承保限额 理论承保限额的计算基本上可分为三种情况： 12.3.1危险单位承保限额的决定 保守的承保限额（净保费收入与承保限额之间比例关系） 12.3.1危险单位承保限额的决定 当K值确定为0.1时，x=0.22p,即为保守的承保限额，在0.22p之内，保险公司尽可能自留，无需分出，不会导致k值增高，所以业务经营就稳定。 12.3.1危险单位承保限额的决定 中性的承保限额 在x=2 K2p的基础上，加入公积金R的因素，即：x=2 K2(p+R)，显然，该承保限额比保守的承保限额大2K2R，但也不影响自有资本。 扩张的承保金额 在x=2 K2(p+R)的基础上，再加进自有资本C的数额，即：x=2 K2(p+R+C),这是理论上极限的承保限额 12.3.1危险单位承保限额的决定 承保限额极限比率 承保限额极限比率Lx,指扩张的承保限额与经营资本(经营资本=资本金+公积金)的比例关系 12.3.2单个公司承保总额决定 承保总额决定于承保限额的不同，它是指单个保险公司能够向保险市场提供保险商品的数量。 单个保险公司的承保金额要受其经营资本的限制 公积金简介 公积金又称储备金，是公司为巩固自身的财产基础，提高公司的信用和预防意外亏损，依照法律和公司章程的规定，在公司资本以外积存的资金。法定公积金由两部分资金组成：一是，依法从公司的盈余中提取；二是，由公司的资本增值及其他原因形成。公积金作为公司的附加资本，它的