中恒电气：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告.pdfVIP

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第3—7 页 第 0 页 共 7 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2012〕500 号 杭州中恒电气股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的杭州中恒电气股份有限公司 （以下简称中恒电气公司）董 事会编制的2011 年度 《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供中恒电气公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目 的。我们同意将本鉴证报告作为中恒电气公司年度报告的必备文件，随同其他文 件一起报送并对外披露。 二、董事会的责任 中恒电气公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照 《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募 集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中恒电气公司董事会编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 第 1 页 共 7 页 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，中恒电气公司董事会编制的2011 年度 《关于募集资金年度存放 与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》及相关格式指引的规定，如实反映了中恒电气公司募集资金 2011 年度实际 存放与使用情况。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇一二年二月二十七日 第 2 页 共 7 页 杭州中恒电气股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 深圳证券交易所： 现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指 引的规定，将本公司募集资金2011 年度存放与使用情况专项说明如下。 一、募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可 〔2010〕161 号文核准，并经贵所同意，本公司由 主承销商华泰联合证券有限责任公司采用网下向询价对象定价配售与网上向社会投资者定 价发行相结合的方式向社会公众公开发行人民币普通股（A 股股票）1,680 万股，发行价为 每股人民币 22.35 元，共计募集资金人民币 37,548 万元，坐扣承销和保荐费用 1,674.83 万元后的募集资金为人民币35,873.17 万元，已由华泰联合证券有限责任公司于2010 年2 月25 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计 师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,176.81 万元后，公 司本次募集资金净额为人民币34,696.36 万元。以上募集资金到位情况业经天健会计师事务 所有限公司审验，并出具了天健验 〔2010〕41 号《验资报告》。 根据中国证监会会计部印发的《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》及财政部财 会〔2010〕25号《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通 知》的规定,公司将原已冲减资本公积的在上述股票发行及上市过程中发生的广告费、路演 费等共389.25万元计入当期损益，相应增加了实际募集资金净额。经此调整，上述募集资金 净额为35,085.61万元。 (二)