TCL 集团：2011年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告.pdfVIP

TCL 集团股份有限公司 2011 年度募集资金存放与 使用情况的鉴证报告 大华核字[2012]087号 第 0 页 TCL 集团股份有限公司 截止2011 年12 月31 日 募集资金存放与使用情况鉴证报告 目 录 页码 一、2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 附件 2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 1-7 三、事务所及注册会计师执业资质证明 第 0 页 关于TCL 集团股份有限公司 2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2012]087号 TCL 集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的TCL 集团股份有限公司（以下简称TCL 集团）2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告（以下简称“募 集资金专项报告”）进行鉴证。 一、管理层对募集资金专项报告的责任 TCL 集团管理层的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券 交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信 息披露公告格式第21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的 专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证募集资金 专项报告的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证的基础上对 TCL 集团募集资金专项报 告发表鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了 鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对 TCL 集团募 集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判 第 1 页 断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的 内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。我们相信，我们获取的鉴证证据是充分的、适当的，为发 表结论提供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为，TCL 集团的募集资金专项报告的编制符合深圳证券交 易所发布的《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证 券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年 度存放与使用情况的专项报告格式》、《公司募集资金存放与实际使 用情况的专项报告（格式指引）》的规定，在所有重大方面如实反映 了TCL 集团2011 年度募集资金存放与使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供TCL 集团年度报告披露之目的使用，不得用作任何其 他目的。我们同意将本报告作为TCL 集团年度报告的必备文件，随其 他文件一起报送并对外披露。 大华会计师事务所 中国注册会计师： 有限公司 中国注册会计师: 中国 〃北京 二○一二年二月二十七日 第 2 页