金融监管学课件复习题及答案.doc

1.简述我国商业银行监管的目标和主体? 银行监管至少包括两大目标。 从大的方面来讲是保证银行的稳定经营和健康发展，维护金融秩序，确保广大民众对金融体系的信心。 从储户利益来讲，是维护社会公众利益，尤其是存款人的利益。 广义的监管主体包括内部监管主体和外部监管主体两个部分。 内部监管主体也是最基本的监管主体即银行机构本身。与之对应的是外部监管主体，包括官方监管机构、社会监管机构和行业公会等。 狭义的监管主体则是指对银行进行监管的官方机构。 2.商业银行审批的方式有哪几种？ ①是自由主义，法律对商业银行的市场准入不予规定，商业银行可以自由设立而无须注册登记。 ②是特许主义，商业银行的设立必须经过特别批准，每设立一家商业银行就必须颁发一道特许批准令。 ③是准则主义，法律规定商业银行的设立条件，只要符合法律规定的设立条件即可申请注册，无须监管当局批准。 ④是核准主义，又称审批制，是指商业银行的设立除了要具备法律所规定的条件之外，还须报请主管当局审核批准后才能登记成立。 3.银行市场准入的一般要求有哪些？ 金融机构市场准入的基本条件包括三个方面： ①机构准入，是指依据法定标准，批准金融机构法人或其分支机构的设立。 ②业务准入，是指按照审慎性标准，批准金融机构的业务范围和开办新的业务品种。 ③高级管理人员的准入，是指对金融机构高级管理人员任职资格进行核准或认可。 4.计提呆帐准备金的方法有哪些？我国一般采用哪一种？ 呆账准备金计提和冲销有三种办法： ①直接冲销法，即平时不计提呆账准备金，当贷款实际损失时直接冲销利润。 ②普通准备法，即每年按贷款余额的固定比率提取呆账准备金，当贷款损失实际发生时先冲销呆账准备金，呆账准备金不足时再直接冲销利润。 ③特别准备法，即定期检查贷款并估计可能的损失，按估计的损失程度计提特别准备金，贷款实际损失时先冲销呆账准备金，如果不够再冲销利润。 我国商业银行一直实行普通准备法，按贷款余额的1％计提普通呆账准备金，不按贷款的风险程度计提特别准备金。1998年起我国开始对银行业推行贷款五级分类方法。根据《贷款风险分类指导原则》，商业银行在实行贷款五级分类后，应该按照谨慎会计原则建立贷款呆账准备金制度，提取普通呆账准备金，并根据贷款分类的结果，提取专项呆账准备金。 5.你所知道的我国金融机构在市场退出方面有哪些？ 金融机构的市场退出是指停止办理金融业务，吊销金融营业许可证，取消其作为金融机构的资格。 金融机构市场退出一般来说可以划分为自愿退出和强制退出两种。 金融机构自愿退出，是指金融机构根据其章程或股东大会决议，经银监会批准，自行终止其金融业务，注销其法人资格的行为。 金融机构强制退出，是指金融监管当局发布行政命令关闭金融机构的行为(撤销)，或者法院根据《中华人民共和国企业破产法(试行)》的规定作出裁定，宣告金融机构破产的行为(破产)。