[经济学]第九章操作风险管理.pptVIP

第9章 操作风险管理 教学目的和要求： 通过学习，使学生了解到操作风险的重要性，掌握全球风险专业人员协会关于操作风险的概念，深入学习并掌握操作风险的度量方法，尤其是高级计量法。了解操作风险的管理组织结构，掌握操作风险识别与评估、风险监控与报告和风险的控制方法和过程。 教学重点： 操作风险的度量方法；操作风险识别、评估和度量、监控、控制 教学难点：操作风险的度量方法 第一节 操作风险概述 一、操作风险的重要性 案例：巴林银行 二、操作风险的概念 １、将操作风险定义为除了市场风险和信用风险之外的风险。这是一种最宽泛的定义。 ２、狭义的操作风险：来自于操作环节的风险，包括交易处理和操作系统的失误，这种方法使得风险易于控制，但却未考虑到欺诈风险。 ３、一种相对宽泛的定义是将操作风险定义为金融机构可以控制的风险。 ４、一种认同度较高的定义是将操作风险定义为源于流程、系统、人员或外部事件的直接或间接风险。 巴塞尔委员会（2001）的定义是： 由于不完善的或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失风险。这一定义已为大多数银行所接受。 三、操作风险的分类 2.有的机构将操作风险细分为操作失误风险和操作战略风险。 操作失误风险的类型 新资本协议关于操作风险的分类和对应的业务举例 第二节 操作风险的度量 一、度量原则 1. 客观性 2. 一致性 3. 相关性 4. 透明性 5. 机构范围 6. 完备性 二、操作风险的度量方法 1.自上而下法 自上而下法，即运用机构层面的全面数据去估计风险，主要使用财务指标和收益率波动性等作为衡量风险的变量，由各部门将操作风险合计起来计算. 2.自下而上法 自下而上的方法是根据各个损失的事件类型或业务类型来区别风险，并逐步进行统计的计量方法，是一种可以寻求操作风险来源的结构性方法。 用自下而上法与自上而下法测度操作风险 三、巴塞尔新资本协议推荐的度量方法 （一）基本指标法 操作风险资本应等于：前三年中各年正的总收入乘上一个固定比例（用α表示）并加总后的平均值。如果某年的总收入为负值或零，在计算平均值时，就不应在分子和分母中包含这项数据。 其中，KBIA＝基本指标法需要的资本；GI＝前三年中各年为正的总收入；n＝前三年中总收入为正数的年数；α＝15%。 总收入定义为：净利息收入加上非利息收入。这种计算方法旨在（1）反映所有准备（例如，未付利息的准备）的总额；（2）不包括银行账户上出售证券实现的盈利（或损失）；以及（3）不包括特殊项目以及保险收入。 （二）标准化法 1.标准法的计量原理 商业银行的所有业务划分为8类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总8类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险资本要求。 2.标准法的计量方法 根据巴塞尔委员会的要求，在标准法中，8类银行产品线分别为公司金融(Corporate Finance)、交易和销售(Trading＆Sales)、零售银行业务(Retail Banking)、商业银行业务(Commercial Banking)、支付和结算(Payment Settlement)、代理服务(Agency Services)、资产管理(Asset Management)和零售经纪(Retail Brokerage)。 总资本要求是各产品线监管资本按年简单加总后取三年的平均值。在任何一年，任何产品线负的资本要求（由负的总收入所造成）可在不加限制的情况下，用以抵消其他产品线正的资本要求。但如果在给定年份，各产品线加总的资本要求为负值，则当年分子项为零。 总资本要求是各产品线监管资本的简单加总，其计算公式如下： KTSA＝用标准法计算的资本要求；GI1-8＝按基本指标法的定义，8个产品线中各产品线当年的总收入；β1-8＝由委员会设定的固定百分数，建立8个产品线中各产品线的总收入与资本要求之间的联系。 β值实际反映了银行各产品线的重要性，其具体数值由监管当局根据抽样获取的行业平均值计算得到： 不同产品线的操作风险权重 （三）高级计量法 1.内部计量法 该方法是假定预期损失（损失分布的均值）和意外损失（损失分布的尾部）之间具有固定和稳定的关系，这种关系既可能是线性的，即资本配置要求是预期损失的简单倍数，也可能是非线性的，即资本配置要求是预期损失的复杂函数。 将银行的操作风险暴露分解成一系列业务种类i和风险事件类型j，EI（i,j）表示i类业务在j类风险事件下风险暴露的规模或金额；PE（i,j）（Probability of Loss Event）表示i类业务在j类风险事件下操作风险发生的概率；LGE(i,j)（Loss Given Event）表示i类业务在j类风险事件下操