银行第二中心支行ⅩⅩ年全面预算管理实施细则.docVIP

银行第二中心支行ⅩⅩ年全面预算管理实施细则 目的 为全面贯彻落实中心支行的中长期发展战略目标，满足总行构建全面预算管理体系的要求， 明确预算管理机构设置、职责分工、管理办法、编制流程，有效准确的编制中心支行ⅩⅩ年的 各项预算，制定此实施细则。 适用范围 本实施细则仅适用于中心支行各部门，各部门应从全行条线的角度出发，编制涵盖各支行的 条线预算。 定义、缩写和分类 3.1定义 3.1.1全面预算管理：在本行整体战略目标的指引下，通过预算目标测算、预算编制与审核、 预算执行与控制、预算监测与分析、预算调整、预算评价等一系列活动，实现本行整体价值最大 化的管理体系。 3.1.2全面预算管理委员会：是指由中心支行领导层组成的全行预算管理工作的领导机构， 统领全行的全面预算工作。 3.1.3全面预算管理委员会办公室：是指由预算牵头部门、预算条线管理部门、预算归口管 理部门组成的，具体组织协调全行全面预算管理工作，落实预算管理委员会交办的预算工作事项， 起到“上传下达、承上启下”的作用的组织机构。 3.1.4全面预算条线管理部门：是指对全行业务条线预算具有目标测算、预算编制、预算分 析、预算评价等预算管理职能的业务条线部门。 3.1.5全面预算归口管理部门：是指针对归口预算编制预算，统筹管理某类预算的中、后台 管理部门。 分类 3.3.1按照预算的类型，全面预算共分为资产负债预算、利润预算、业务及管理费用预算、 资本性支出预算、其他指标预算五个方面。 4.职责与权限 部门/岗位 职责/权限 预算管理委员 会 审批通过全面预算管理制度以及相关规定。 根据总行预算指引，在“正常”、“乐观”和“激进”的三种预算模式中， 选择中心支行的预算模式。 审核中心支行的年度预算目标，保证预算与战略的一致。 向总行提交中心支行年度预算。 审阅中心支行预算分析报告，做出决策。 审批中心支行的预算评价方案和预算评价结果。 仲裁和协调全面预算管理中的重大冲突和纠纷。 预算管理委员 会办公室 建立健全中心支行的全面预算管理制度、编制流程。 向预算管理委员会提出有关业务、财务、资本等预算管理内容的专业方案 和建议，供委员会决策参考。 牵头组织实施中心支行年度预算的编制与汇总审核工作。 定期牵头组织开展预算分析工作，编制预算执行分析报告，向总行和预算 管理委员会提交预算执行分析报告。 对各部门、各条线的预算执行情况和预算工作质量进行评价，向总行和预 算管理委员会汇报评价结果。 完成总行和预算管理委员会交办的其他预算管理工作。 预算牵头部门 一一计划财务 部 组织召开预算管理办公室会议，为相关预算提供专业意见，协商各部门做 出决策。 牵头组织全行预算预算编制工作，承担全行预算汇总工作。 编制本部门费用预算，负责编制司库资产负债业务预算。 负责审核汇总全面预算的合理性。 负责与总行预算管理办公室沟通预算事宜。 承担全行预算执行和控制工作，定期分析全行预算执行情况，报送执行分 析报告。 承担全行营业税金的预算编制工作。 预算条线管理 部门一一公司 银行部 参加预算管理办公室会议，为相关预算提供专业意见，协商作出决策。 提供全行批发条线的经营策略及计划，负责测算全行批发条线的预算目标， 并分解至各支行。 负责批发条线负债预算、业务费用预算的编制。 向综合管理部提供本部门费用预算和支出计划。 定期开展批发条线预算执行情况分析，掌握本条线业务开展情况及营销费 用使用进度，并将执行分析结果上报预算管理委员会。 承担批发条线的预算评价责任，对各部门、各支行的预算完成情况进行跟 踪评价。 预算条线管理 部门一一个人 银行部 参加预算管理办公室会议，为相关预算提供专业意见，协商作出决策。 提供全行零售条线的经营策略及计划，负责测算全行零售条线的预算目标， 并分解至各支行。 负责零售条线资产负债预算、业务费用预算的编制。 配合综合管理部进行全行网点建设投资的预算管理工作，上报本部门管理 的新网点建设的自助渠道类资本性支出。 承担全行自助渠道类资本性支出预算的编制工作 向综合管理部提供本部门费用预算和支出计划。 定期开展零售条线预算执行情况分析，掌握本条线业务开展情况及业务费 用使用进度，并将执行分析结果上报预算管理委员会。 承担零售条线的预算评价责任，对各部门、支行的预算完成情况进行跟踪 评价。 预算条线管理 部门一一金融 市场部 参加预算管理办公室会议，为相关预算提供专业意见，协商作出决策。 提供全行资金业务条线的经营策略及计划，负责测算全行资金业务条线的 预算目标。 负责资金条线资产负债预算、业务费用预算的编制。 向综合管理部提供本部门费用预算和支出计划。 定期开展资金条线预算执行情况分析，掌握本条