保险经营论坛二十八.PDFVIP

10488台北市復興北路 62號 4樓之 1 電話： 02 電子郵件： insop@insop.org.tw 傳真號碼：02 保險經營論壇（ 二十八） ( 2015 年4月 1日 ) 表定費率之加費vs減費 從保險精算學理而言，保險費率係指每一危險單位之代價，亦是保險費之 計算基礎。一般而言，保險費率之釐訂方法，主要計有下列數種： 一、觀察費率法（ Judgment Method ） 二、分類費率法（Manual or Class Method ） （一）損失率法（ Loss Ratio Method ） （二）純保費法（Pure Premium Method ） （三）賠償率法（ Claim Rate Method ） 三、增減費率法（Merit Method ） （一）表定費率法（Schedule Rating Method ） （二）經驗費率法（Experience Rating or Prospective Rating Method ） （三）追溯費率法（ Retrospective Rating Method ） 在上述費率釐訂方法中，每一種方法皆有其主要特性，且在保險費率釐訂 過程中，亦各有其理論基礎。茲扼要列示如圖 1 ： 純保費法－依損失頻率與損失幅度相乘－以＄表示 群 保 體 分類費率法 損失率法－依賠款金額與保費收入比率 險 性 以%表示 賠償率法－依賠款金額與保險金額比率 費 率 經驗費率法－依過去損失經驗 釐 訂 客觀性－增減費率法 表定費率法－依當期損失經驗 方 個 追溯費率法－依未來損失經驗 法 別 性 主觀性－觀察費率法 圖 1 保險費率釐訂方法系統圖 (1/5) 10488台北市復興北路 62號 4樓之 1 電話： 02 電子郵件： insop@insop.org.tw 傳真號碼：02 無可諱言，在上述費率釐訂方法中，最能彰顯核保人員專業技術水準者， 莫過於「表定費率法」。所謂「表定費率法」係以「分類費率法」之平均費率為 基礎，核保人員於核保時，依「表定費率表」之「加減費項目」及「加減費幅 度」（或稱「加減費係數」），詳加評估保險標的之實質因素或人為措施，如較同 級之平均危險為優者，按表定費率表之減費係數給予減費優惠，藉以減輕被保 險人之保險費負擔，以茲鼓勵。例如：對已採取危險管理之損失預防措施者， 給予減費之優待；反之，當核保人員於核保時，評估保險標的之實質因素或人 為措施，如較同級之平均危險為劣者，則依表定費率表之加費係數，予以加費 懲罰，藉加重被保險人保險費之負擔，促請注意改善。一般而言，加減費幅度 大小，係由核保人員依其累積核保經驗予以核定，但加減幅度通常不得超過保 險費特定百分比（通常為 25% ），以免影響保險費率之客觀公平合理性。 就理論而言，表定費率法係屬於「增減費率法」之一種（詳如圖 1）。其與 同屬增減費率法之「 經驗費率法」、「追溯費率法」最大差異，在於表定費率