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卧龙中学物品采购制度 （修订稿） 一、认真执行财务法律法规和相关管理制度，坚持“勤俭办业”“开源节流”的办学原则，分清轻重缓急，合理使用经费，尽量压缩学校开支。 二、物品采购过程中，严格执行相关制度，形成有制约、有监督的体制，公开操作，规范程序，坚持把好“五关”：1、准购关；2、价格关；3、质量关；4、入帐关；5、报销关。 三、认真执行审批请购制度。零星、低价物品，论质比价采购，批量、高价物品招标采购，未经批准，一律不买。 四、物品采购审批权限： 1、50元内物品采购；由管理组负责人决定； 2、50元以上、200元以下；由管理组提请，报分管副校长批准； 3、200元以上、1000元以下；由管理组提请，分管副校长认可，报校长批准； 4、1000元以上；由管理组提请，分管副校长认可，报校长经校务会研究后批准； 五、物品采购过程中的手续程序： 1、准购程序： 根据第四条审批权限，填写《卧龙中学物品请购单》（附后）。无《物品请购单》或审批手续不全一律不得进入采购程序，采购部门应拒绝采购，其它部门擅自采购的保管人员拒收。 2、采购程序： 日常零星教学、办公、生活等易耗品，维修用品，需在市场直接采购的，原则上由所提请部门派1人或数人，总务处派1或数人，参与共同购买；常购品也可直接委托总务处购买，采购过程必须两人以上参与。专业性较强，质量要求高的物品，需有专业人员参与。采购人员必须在对物品市场价格、质量、品牌等作充分调查了解后决定购买。物品采购实行责任制，对购进价位相差大或质量低劣物品的经办人，视情节追究相应的责任：负责退换；赔偿损失；行政处罚等。 3、入帐程序： 所有购入物品，必须由保管人员、审核人员查验办理入帐，由使用部门相关人员履行领用（或借用）手续后方可投入使用，无《物品请购单》或《物品请购单》签字不全的，保管人员必须拒绝查验办理入账手续，保管人员擅自予以查验入账的由保管员负责。 4、报销程序： ①所有购入物品报销时，必须具备财务制度规定的有效发票和批准入账手续完毕的《物品请购单》；报销发票上必须具备下列人员签字：采购人员、保管员、审核人员、校长，会计负有把关责任，《物品请购单》填写不完整，发票上规定人员签字不齐全等手续不完善者，会计必须拒绝报销，会计人员擅自给予报销的由会计人员负责。 ②采购人员办理报销手续应及时。对物品全部到位入帐，因学校资金周转问题，事先协定分期或暂缓付款等情况，报销手续可正常进行，由会计室出据欠据，供物方凭欠据履行相关手续后直接与会计室结帐。 ③对物品分批到位的，保管人员必须在《请购单》上详细记录物品到位情况，物品到位不齐，相关审批人员不予签字，会计不予报销。 六、本制度经校务会讨论通过后起实施，实施中如遇制度中未及事宜等特殊情况由校务会集体研究决定，并形成书面意见一并纳入会计档案。 卧龙中学 二○一一年三月二十一日 卧龙中学物品请购单 名 称 数 量 单价（估） 合计（估） 用 途 要 求 （质量、时间） 申请部门 及负责人 分管校长意见 年 月 日 校长意见 年 月 日 采 购 结 果 名 称 数 量 单 价 合 计 经 办 人 签 名 年 月 日 入 账 保管员 签 名 年 月 日 备 注