保险的性质与功能讲义.pptVIP

（四）多元功能说 该说认为保险不仅具有分散危险和经济补偿两个基本功能，还应包括给付保险金、积累资金、融通资金、储蓄、防灾防损、社会管理等功能，或者其中的若干个。 “多元功能论”者一般都持发展的观点，认为随着市场经济的发展，保险的功能也应该有所发展，这种动态观无可非议。 但是，多功能论往往把一些属于保险公司的功能（诸如融通资金、防灾防损等）归属于保险的功能，这就混淆了保险经济范畴与保险公司经济组织的概念，因而是不正确的。 此外，储蓄是货币信用的一种形式，把它作为保险的功能也是不合适的。再如，保险是否具有“社会管理”的功能？看法也不一致。 第二节 保险的功能 二、保险的基本功能 （一）分散危险功能 （二）补偿损失功能 二、保险的基本功能 （一）分散危险功能 为了确保经济生活的安定、分散危险，保险把集中在某一单位或个人身上的因偶发的灾害事故或人身事件所致经济损失，通过直接摊派或收取保险费的办法平均分摊给所有被保险人，这就是保险的分散危险功能。 二、保险的基本功能 （二）补偿损失功能 保险把集中起来的保险费用于补偿被保险人合同约定的保险事故或人身事件所致经济损失，保险所具有的这种补偿能力就是保险的补偿损失功能。 第二节 保险的功能 三、保险的派生功能 （一）积蓄基金功能 （二）监督危险功能 三、保险的派生功能 （一）积蓄基金功能 保险分散危险包含了二层意思： （1）空间上分散； （2）时间上分散。 该功能是由保险的基本功能之中的分散危险功能派生而来的。 三、保险的派生功能 （二）监督危险功能 分散危险的经济性质表现为保险费的分担，参加保险者必然要求尽可能减轻保费负担而获得同样的保险保障。 因此，他们之间必然要发生相互间的危险监督，以期尽量消除导致危险发生的不利因素，达到减少损失和减轻负担的目的。保险的这种功能，就是监督危险功能。 三、保险的派生功能 （二）监督危险功能 监督危险在行会合作保险和相互保险中是在其会员之间进行的，商业保险则在保险人与被保险人之间进行的。 保险基本功能之中的补偿损失功能的派生功能，也是使保险分配关系处于良性循环的客观要求。 第三节 保险的作用 一、保险在微观经济中的作用 保险在微观经济中的作用主要是指保险作为经济单位或个人风险管理的财务手段所产生的对微观主体的经济效应。 第三节 保险的作用 一、保险在微观经济中的作用 （一）有利于受灾企业及时恢复生产 （二）有利于企业加强经济核算 （三）有利于企业加强危险管理 （四）有利于安定人民生活 （五）有利于民事赔偿责任的履行 第三节 保险的作用 二、保险在宏观经济中的作用 保险在宏观经济中的作用是保险功能的发挥对全社会和国民经济总体所产生的经济效应。 （一）保障社会再生产的正常进行 （二）推动商品的流通和消费 （三）推动科学技术向现实生产力转化 （四）有利于财政和信贷收支平衡的顺利实现 （五）增加外汇收入，增强国际支付能力 （六）动员国际范围内的保险基金 第三节 保险的作用 二、保险在宏观经济中的作用 小结：保险在宏观和微观经济活动中的作用有二： 一是发挥社会稳定器作用，保障社会经济的安定； 二是发挥社会助动器的作用，为资本投资、生产和流通保驾护航。 第四节 商业保险 一、保险的商品属性 （一）保险的商品形态 在商业保险的形态下，保险是一种纯粹独立形态的保障性商品，它的体化物即为保险单。 保险之所以取得商品形态，其终极原因还在于在市场经济条件下保险基金的筹集和保险补偿一般不可能采取直接的摊派方式，而只能采取保险人出售保险单和投保人交付保险费的买卖方式得以实现。 所以，我们可以说保险的商品形态是保险分配关系得以实现的一种形式，亦即保险分配关系的商品化。 第四节 商业保险 一、保险的商品属性 （二）保险商品的价值和使用价值 1.保险商品价值的质和量 （1）质的规定性——物化劳动 保险商品的价值是物化于保险本身的劳动，即用来生产因危险损失引起的保险补偿过程中所必需消耗的那部分生产资料和生活资料的劳动。保险商品的价值形成中并不存在活劳动部分（因保险之作为商品是非劳动产品商品），而且其物化劳动部分（指净费率）只是用于补偿损失，是危险消费（纯消费）所必需的部分。所以，我们还可以把物化于保险本身的劳动，简单地理解为危险消费所必需的劳动，它形成保险商品的价值实体。 第四节 商业保险 一、保险的商品属性 （二）保险商品的价值和使用价值 1.保险商品价值的质和量 （2）量的规定性——净保费率 保险商品的价值量决定于保险金额的平均损失