苏州东山精密制造股份有限公司关于对财务报告内部控制制度.PDF

苏州东山精密制造股份有限公司 关于对财务报告内部控制制度的说明 一、公司基本情况 苏州东山精密制造股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由苏州市东山 钣金有限责任公司整体变更设立的股份有限公司。苏州市东山钣金有限责任公司 于 1998 年 10 月28 日在吴县市工商行政管理局注册成立，并以2007 年9 月30 日为基准日整体变更为本公司。本公司于2007 年 12 月24 日在江苏省苏州工商 行政管理局登记注册，总部位于江苏省苏州市。公司现持有统一社会信用代码为 91320500703719732P 的营业执照，注册资本84,739.03 万元，股份总数84,739.03 万股（每股面值1 元）。其中，有限售条件的流通股份A 股29,573.55 万股，无 限售条件的流通股份A 股 55,165.48 万股。公司股票已于2010 年4 月9 日在深 圳证券交易所挂牌交易。 本公司属金属制品行业,同时也涉及计算机、通信和其他电子设备制造业的 相关业务。主要经营活动为精密钣金件、精密压铸件和精密电子件的研发、生产 和销售。产品主要有： 精密钣金件、精密压铸件和精密电子件、柔性印刷电路 及柔性电路组件产品。 二、公司建立财务报告内部控制制度的目标和遵循的原则 (一) 公司财务报告内部控制制度的目标 1. 规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 2. 堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公 司资产的安全、完整。 3. 确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 (二) 公司财务报告内部控制制度建立遵循的基本原则 1. 财务报告内部控制符合国家有关法律法规和深圳证券交易所《中小企业 板上市公司规范运作指引》等相关规定的要求和公司的实际情况。 2. 财务报告内部控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都 不得拥有超越财务报告内部控制的权力。 3. 财务报告内部控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗 位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各 个环节。 4. 财务报告内部控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置 及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间 权责分明、相互制约、相互监督。 5. 财务报告内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控 制效果。 6. 财务报告内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要 求的提高，不断修订和完善。 三、公司财务报告内部控制制度的有关情况 公司于2016 年12 月31 日财务报告内部控制制度设置和执行情况如下： (一) 公司的内部控制要素 1. 控制环境 (1) 对诚信和道德价值观念的沟通与落实 诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程 的设计和运行。公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，建立了一系列的内部规 范，认真学习及贯彻《员工手册》，并通过严格的奖惩制度和高层管理人员的身 体力行确保全方位地得到有效地落实。 (2) 对胜任能力的重视 公司管理层高度重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设定，以及对达到 该水平所必需的知识和能力的要求。公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位 展开多种形式的后期培训教育，使员工都能胜任目前所处的工作岗位。 (3) 治理层的参与程序 治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以明确规定。治理层通过其自身 的活动并在审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、外部的审计工作 和结果。治理层的职责还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设计 是否合理，执行是否有效。 (4) 管理层的理念和经营风格 公司由管理层负责企业的运作以及经营策略和程序的制定、执行与监督。董 事会、审计委员会对其实施有效地监督。管理层对内部控制包括信息技术控制、 信息管理人员以及财会人员都给予了高度重视，对收到的有关内部控制弱点及违 规事件报告都及时作出了适当处理。本公司秉承诚信守法、永续经营，为社会创 造财富；科学管理、用于创新，为客户提供领先的产品与优质的服务；勤勉实干、 精心运作，为股东带来持续稳定增长的投资回报。 (5) 组织结构 公司为有效地计划、协调和控制经