操作风险管理以及与信贷业务领域案件防控.ppt

三、一般贷款业务为例 （八）贷款支付 3.防控措施 1.根据信贷合同的生效时间，严格按照规定程序和要求办理支付手续。分批支付的，必须由借款人本人依据合同约定的用款计划到贷款机构办理手续，属委托人办理的必须核实其委托有效身份。 （2）贷款资金必须转入借款人账户，采用承贷机构受托支付的，贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对手。借款人自主支付的，贷款资金转入借款人在承贷机构开立的结算账户。 （3）承贷机构应依据借款合同约定，对信贷资金的支付进行管理与控制。采用贷款人受托支付的，贷款人应在贷款资金发放前，审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定条件，将贷款资金按约定支付给借款人交易对手。采用借款人自主支付的，贷款人应要求借款人定期报告或告知贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途，并应做好有关细节的认定记录。 三、一般贷款业务为例 （九）贷后管理 1.主要风险点 2.风险表现 （1）信贷资金未按合同约定用途使用，挪作他用。 （2）对借款人、担保人财务状况、资信状况和经营状况的恶化早期预警信号没有进行有效识别及报告，对发现的风险预警信号未及时提出风险化解方案。 （3）信贷人员不尽职尽责，对贷款未进行认真贷后检查，对借款人恶意骗贷，套取银行资金行为没有及时发现。 （4）信贷人员与借款人员相互串通，由借款人提前在贷后检查表签章，伪造贷后检查记录，造成信贷资金失控。 （5）信贷档案没有集中管理或管理不规范，导致信贷档案缺失、毁损或失窃。 三、一般贷款业务为例 （九）贷后管理 3.防控措施 （1）做好贷后的跟踪检查、定期检查和特别检查，及时掌握借款人(担保人)的生产经营状况、财务状况，确保贷款按合同约定使用。发现重大问题，及时报告预警。 （2）对大额贷款和出现风险苗头的贷款，应双人或换人进行贷后检查，确保问题及早发现，及早处置。 （3）要重点监控借款人的主营业务收入是否进入承贷行结算账户，对借款人现金流异常的要采取措施。 （4）要建立专门的信贷档案库，并安排专人管理，妥善保管各类信贷档案资料，严防缺失、毁损。要严格实行档案资料查阅登记制度，档案管理人员工作变动应办理档案资料的交接手续。监督检查部门要加强对信贷档案管理情况的监督检查。 三、一般贷款业务为例 （十）贷款收回 1.主要风险点 2.风险表现 （1）收贷收息不入账，截留挪用信贷资金。 （2）擅自减免贷款利息。 （3）违规办理借款展期或借新还旧，以贷收息，导致信贷风险后移。 三、一般贷款业务为例 （十）贷款收回 3.防控措施 （1）现金还贷时坚持柜面缴款；转账或汇款还贷时，坚持款项转入借款人账户后进行扣款。对银行(信用社)经办人员不正常办理还款手续，违规采用内部凭证直接从借款人账户划扣贷款本息的行为要严肃查处。 （2）加强对重要空白凭证的管理，信贷人员不得领取收回贷款本息凭证，严禁在柜面以外办理贷款收回业务。 （3）加强对贷款本息回收情况的检查，防止擅自停息(减息、缓息)和豁免本息的行为。 （4）严禁银行(信用社)人员私自建立“资金池”方式，或通过地下钱庄控制管辖客户的贷款。要重点关注有异常行为的银行(信用社)信贷人员，定期对其管辖的客户进行调查回访，发现问题妥善处理。 （5）上级主管部门和稽核监督检查部门，定期从辖属内选取分支机构或信贷人员，对其管辖的所有贷款进行内查外核，逐笔核对贷款的合规性、真实性。  四、防控根本：完善机制 案件原因的一般剖析 思想认识不充分，对案犯重视不够 公司治理不完善，监督约束缺失 制度流程不健全，执行力不足 监督检查不深入，不能有效揭示风险 责任追究不到位，惩戒警示作用不足 教育培训不重视，员工行为失范 经营思想不端正，弱化了内部管理 选人机制不科学，重要岗位用人失察 四、防控根本：完善机制 案件特点 □作案手段简单，技术性小，并不高明 □内部人或内外勾结作案居多 □作案时间一般较长 □多环节审查把关不到位，相关责任人多 □案件多发生在基层、关键岗位 第*页 操作风险管理与信贷业务领域案件防控 ——从操作风险管理谈信贷业务领域案件防控 引 言 高管人员 业务层面 联系实际 案件防控 宏观微观相结合；前瞻与实际相联系 主要内容 一、关于操作风险管理 二、案件形势和重点 三、一般贷款业务为例 四、防控根本：完善机制 一、关于操作风险管理 （一）《中国银监会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》（银监发【2011】44号），确立了我国银行业实施新监管标准的政策框架 。 根据巴塞尔委员会发布的第三版巴塞尔协议，在充分借鉴国际经验，紧密结合国内银行业经营和监管实际的基础上，按照宏观审慎监管与微观审慎监管