2017年度内部控制自我评价报告核查意见.PDF

国信证券股份有限公司关于海能达通信股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价报告的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工 作指引》）等有关部门规章和规范性文件的要求，国信证券股份有限公司（简称 “国信证券”或“保荐人”）作为海能达通信股份有限公司（以下简称“海能达” 或“公司”）非公开发行的保荐人，就《海能达通信股份有限公司2017 年度内部 控制评价报告》（以下简称“评价报告”）出具核查意见如下： 一、保荐人进行的核查工作 国信证券保荐代表人通过与海能达董事、监事、高级管理人员、内部审计、 注册会计师等人员交谈，查阅了董事会、总经理办公会等会议记录、内部审计报 告、年度内部控制自我评价报告、监事会报告，以及各项业务和管理规章制度， 从公司内部控制环境、内部控制制度的建设、内部控制的实施情况等方面对其内 部控制制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。 二、公司内部控制总体执行情况 1、内部控制环境 （1）公司治理结构 公司根据《公司法》、《公司章程》和有关法律法规的规定，建立了股东大会、 董事会、监事会和总经理的法人治理结构，制定了《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》和《监事会议事规则》等三会议事规则，明确决策、执行、监督等 方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，能够做到各司其职、规 范协作。同时董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委 员会四个专门委员会，以进一步完善治理结构，促进董事会科学、高效决策。公 司全体董事、监事、高级管理人员勤勉尽责，运行情况良好。 （ 2 ）组织结构 根据公司经营活动的状况，公司组织结构逐步向更灵活、高效的形式发展， 已建立起了较为科学、规范的法人治理结构，便于由上而下、由下而上或横向的 信息传递。 公司的组织结构图如下所示： （3 ）内部审计 公司制定《内部审计工作制度》，明确了审计部在董事会审计委员会的领导 下开展工作，并向董事会审计委员会报告内部审计工作，保证了审计的独立性和 客观性。审计部根据相关法规和审计准则的要求，对公司及下属子公司财务、经 营活动、内部控制有效性进行监督和检查、对检查和发现的内部控制缺陷进行报 告，并提出相应的审计建议和处理意见，对重大的缺陷可直接向董事会和监事会 报告。本报告期内，审计部开展了多项审计工作，审计项目包含每季度募集资金 和对外投资、关联交易等需要重点关注的审计、供应商资质审计、销售客户资质 审计、工程项目专项审计、固定资产审计、费用报销专项审计等。 （4 ）人力资源政策 公司继续遵循“诚勤创业、共同发展”的人才发展理念，坚持“中高薪酬， 全面激励”的薪酬政策和与绩效挂钩的利润分享机制，持续优化内部人员管理机 制，促进组织效率提升。公司注重干部培养，优化干部选拔标准与程序，强化“能 上能下”、“授权、行权与问责”的干部调整与管理机制。公司关注员工成长，推 广管理、技术与专业、新员工三大训练营，加大培训资源池建设力度，丰富内部 讲师与品牌课程等培训资源。 5 ）企业文化 （ 公司坚持“聚焦客户需求、持续创新改进、追求卓越绩效、熔铸团队合力、 坚持共同发展”的核心价值观，在公司董事会、监事会和管理层的带领下，培育 员工积极向上的价值观和社会责任感，通过多种形式的沟通会统一上下思想，促 进组织成长，同时公司通过“总裁OPEN DAY ”、总裁信箱等形式打通基层员工 和管理层的日常沟通渠道。 2 、风险评估 公司制定了发展战略，并设置战略委员会和审计委员会识别可能存在的经营 风险、环境风险、财务风险等。公司管理层面对国际、国内各方日益激烈的竞争， 以及在生产经营活动中所承受的各种风险，坚持安全、稳健的经营方针，在积极 发展新客户、拓展新业务的同时，量入为出，开展费用专项管控，最大限度地降 低经营风险。 3、控制活动 （1）安全生产控制 公司非常重视安全生产，建立了《安全生产管理制度》、《化学品泄漏紧急处 理预案》及《大厦消防应急预案》等相关制度，公司设立了安全管理委员会，各 部门一级部门长为直接责任人，并建立安全生产责任追究机制。公司每年组织消 防安全演习，对员工实施安全生产培训，增强员工安全意识。公司建立了《安全 巡查制度》，定期对公司全方面进行巡查，并予以公告，对巡查发现的问题