国际结算与融资一.ppt

国际结算与融资 国际经贸学院 课程目的：是以国际金融、国际贸易和国际信贷为基础而形成的理论与实践相结合的国际经济应用课程。介绍国际支付结算方式及相关的融资信贷业务，培养学生从事国际贸易及国际结算工作应具备的基本知识、基本技能和操作能力。 参考书目 苏宗祥 国际结算 中国金融出版社 徐莉芳，王晓博 国际结算与信贷 立信会计出版社 UCP600,URC522,URGD,URR525 中华人民共和国票据法 梁琦 国际结算与融资 南京大学出版社 石玉川等 国际结算惯例及案例 对外经贸大学出版社 庄乐梅 国际结算实务精要 中国纺织出版社 张建国 国际业务案例分析 中国金融出版社 主要内容 国际结算工具－票据 国际结算方式 国际结算单据 与贸易结算有关的融资业务 信汇 预付货款 汇款 电汇 货到付款 票汇 传统国际 付款交单(D/P) 结算方式 托收 承兑交单(D/A) ? 信用证(L/C) 绪论 国际结算的概念 INTERNATIONAL SETTLEMENT 对国际间债权债务进行偿付和清算。 应用一定的工具 采取一定的方式 利用一定的渠道 通过一定的媒介机构 目的：安全、快捷、方便的收回应得利益 国际结算的分类 贸易结算类（有形贸易结算）：买卖 租赁 非贸易结算类：无形贸易结算 金融交易结算 无偿转移结算 其他： 国际结算方式的历史变革 现金结算 票据结算 直接结算 间接结算 货物买卖 单据买卖 人工结算 电子结算 国际结算方式的历史变革 早期的国际贸易：公元前5世纪以前，起源于欧洲的奴隶制国家，如希腊、罗马等。公元5-8世纪，横跨欧亚的君士坦丁堡成为大规模的国际贸易中心，随着手工业的发展，逐步向欧洲大陆转移。 特点：原始的交易方式，交换媒介为贵金属、珍宝等，全部为易货贸易，买卖双方直接进行交易，银行、保险及运输商等中介机构还未产生，也不可能介入。顺应国际贸易的要求，在意大利等欧洲国家的金银匠们开始为国际贸易提供贵金属的溶炼与保管，具备早期的外汇交易的特点，并开始利用其闲置贵金属开始进行小额信贷。 国际结算方式的历史变革 早中期（资本主义发展初期）的国际贸易：12－13世纪，意大利各城邦经营汇票和远距离贸易，票据交易出现。15-16世纪的地理大发现极大地促进了国际贸易的发展，国际贸易的范围扩大到全世界，为早期的资本主义国家经济的专业化发展打下基础。16－17世纪，票据在欧洲大陆广泛使用——现金结算转为票据结算。 国际结算方式的历史变革 由于使用汇票进行结算，在富有经验的国际贸易商和资金宽裕的商人中产生了专业的承兑行和贴现行，现代商人银行和商业银行的雏形开始登台亮相，与国际贸易相关的融资（票据贴现）开始产生。 银行具备广泛的机构网点，了解各国贸易和外汇管制情况，贸易结算自然的分工到银行。在办理结算业务的同时，银行向当事人提供信用保证，更大程度上介入了国际结算的全过程。 ——直接结算变为间接结算 早期汇票结算方式流程图 出口商 国际结算方式的历史变革 中期（18世纪后半期开始），工业生产代替了小作坊和个体生产方式，资本主义生产力得到极大的提高，巨额的跨国交易利润极大地刺激了国际贸易的发展。而国际贸易的发展又刺激了航海运输业、金融业、保险业的发展。行业分化导致了贸易条件的细分以及物权、履约单据化的兴起，确立了卖方交单买方付款的交易原则 —— 货物买卖变为单据买卖。 国际结算方式的历史变革 随着计算机网络和通信技术的迅猛发展，EDI（Electronic data interchange)被广泛采用，结算业务的电子化和网络化快速发展。－－人工结算变为电子结算 国际清算系统 CHIPS;FEDWIRE CHAPS SWIFT TARGET CHIPS Clearing House Interbank Payment System 美国同业银行收付系统，19