《金融学》第六章商业银行.pptVIP

某商业银行的表内业务按资产风险的大小分为5类，每类资产规模如表，该银行的核心资本和附属资本为7000美元，计算该银行的资本比率。 风险类 表内业务 风险加权资产 0% 10% 20% 50% 100% 5000 10000 30000 20000 87000 0 1000 6000 10000 87000 总和 152000 104000 计算资本充足率： 全部资本比率=全部资本/风险加权资产 =7000/104000 =6.7% 3、巴塞尔协议的意义 ①是衡量银行抗风险能力的重要指标 ②可以约束银行适度扩张规模 ③是衡量一国银行国际金融活动信誉度的重要指标 ④提供了实施统一金融监管的客观尺度 2008年3月末四大商业银行资本充足率（%） 工商行 中行 建设银行 交通银行 资本充足率 11.9 13.8 12.4 14 （三）新巴塞尔协议（二版巴塞尔协议） 1、新巴塞尔协议出台的背景 （1）旧协议风险权重确定方法收到了挑战 （2）亚洲金融危机的启示，对资本充足率的管理必须全面反映风险 （3）风险计量模型的建立，为提高风险管理提供了技术手段 2、新资本监管框架 （1）最低资本要求：在计算资本充足率时，调整了银行各类风险的计量方法， 银行资本=信用风险资本+市场风险资本+操作风险资本 最低资本要求 资本标准 1988年 风险加权总资产 最低比例 1988年 信用风险 2004年修改 市场风险 1996年 操作风险 2004年新增 主要创新是提出了信用风险的内部评级法。 该法是一个两元的体系：一个是以银行自己内部评级为基础，主要针对企业贷款，同时也考虑银行同业拆借、项目融资和零售业务等评级；另一个是对借款人评级和债项评级。 （2）监管当局对资本充足率的监督检查。 （3）市场约束：提高市场力量的约束力。 市场约束的核心是信息披露。新协议提出银行在资本协议的适用范围、资本构成、风险暴露及资本充足率四个方面进行披露，披露的频率一年两次。 3、我国实施《新资本协议的安排》 2007年2月28日，我国正式启动了实施《新资本协议》的工程。 银监会确定了分类实施、分层推进、分步达标的原则 。 国际业务占相当比重的大银行，应自2010年年底开始实施《新资本协议》。其它银行可以自2011年起自愿申请实施。 （四）“第三版巴塞尔协议” 1、 Basel III出台背景 2009年中以来，基于本轮金融危机的教训，巴塞尔委员会对现行银行监管国际规则进行了重大改革，发布了一系列国际银行业监管新标准，统称为“第三版巴塞尔协议”（Basel III）。 2、Basel III的监管框架 Basel III确立了微观审慎和宏观审慎相结合的金融监管新模式。 （1）强化资本充足率监管标准。 ◇ 提高监管资本的损失吸收能力。 ◇ 扩大资本覆盖风险的范围。调整风险加权方法以扩大风险覆盖范围。大幅提高证券化产品、交易业务、场外衍生产品交易和证券融资业务的资本要求。 ◇提高资本充足率监管标准。 三个最低资本充足率监管标准: 普通股充足率为4.5％，一级资本充足率为6％，总资本充足率为8%。 两个超额资本要求：一是留存超额资本，2.5%,用于吸收严重经济和金融衰退给银行体系带来的损失;二是反周期超额资本，用于经济下行时期吸收损失。最低要求为0～2.5％。 （2）引入杠杆率监管标准，控制金融机构以及银行体系的杠杆率积累。如我国规定一级资本占调整后表内外资产余额的比例不低于4%， （3）建立流动性风险量化监管标准。引入了两个流动性风险监管的量化指标： 一是流动性覆盖率（LCR），用于度量短期压力情境下单个银行流动性状况； 二是净稳定融资比率（NSFR），用于度量中长期内银行解决资金错配的能力。 (4) 确定新监管标准的实施过渡期。 设立为期8年（2011年-2018年）的过渡期安排。 第六节 存款保险制度 1、存款保险制度的定义 存款保险制度是指商业银行或其它吸纳存款的非银行金融机构向存款保险机构缴纳保险金，保险机构承诺在银行或其它存款金融机构遇到财务危机或面临破产时，由保险机构提供流动性资助或代为清偿债务的一种制度。 2、 存款保险制度的主要作用 （1）对存款人利益提供保护 （2）稳定金融体系 （3）提高金融监管水平 3、存款保险制度的负面作用 （1）对存款人来说，该制度降低